同學(xué)你好 很高興為你解答 就是按照會計權(quán)責(zé)發(fā)生制當(dāng)期不屬于所得稅費用 按照稅收規(guī)定需要交所得稅

這道題目在計算應(yīng)交所得稅時候以前年度未彌補180萬減去了,然后在遞延所得稅時候也減了個100 是不是因為在當(dāng)期抵扣了,所以減掉,然后在遞延所得稅那里因為已經(jīng)當(dāng)期抵扣了,所以相當(dāng)于轉(zhuǎn)回遞延所得稅資產(chǎn)
老師,遞延所得稅資產(chǎn)是啥意思,他相當(dāng)于當(dāng)期多交了,后期可以抵的么
老師,我不明白答案中的會計分錄,這里的其他權(quán)益工具投資期初遞延所得稅資產(chǎn)借方余額50萬元,本期發(fā)生160*25%=40,那么這個借其他綜合收益10遞延所得稅資產(chǎn)10是什么意思?期初是可抵扣差,本期增加可抵扣差,這里的分錄是沖掉的意思?還有這個答案也不理解:借所得稅費用65貸遞延所得稅資產(chǎn)65(答案期初余額可抵扣差140本期發(fā)生65可抵扣差,又減上筆分錄遞延所得稅資產(chǎn)貸方10?我不明白啥意思?還有遞延所得稅負債期初貸方余額10,本期發(fā)生60*25%=15然后15-10=5是啥意思?是余下的要結(jié)轉(zhuǎn)到所得稅費用科目嗎?
你好,老師這題為什么沒加遞延 所得稅費用不是等于當(dāng)期應(yīng)交所得稅+遞延所得稅負責(zé)-遞延所得稅資產(chǎn)嗎
未確認遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期是什么意思
甲會計業(yè)務(wù)上有一筆處置不好了,跟財務(wù)經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)匯報,經(jīng)理有義務(wù)指導(dǎo)解決嗎?
老師 跨境電商的貨物和服務(wù)在一個地方備案嗎
郭老師,我撤銷了退稅申請,我現(xiàn)在進去退稅模塊,顯示所屬期數(shù)據(jù)已作廢,前往退稅審核進度查詢模塊進行撤銷申報數(shù)據(jù)操作
你好老師,小規(guī)模超過30萬是怎么算稅的
老師,小規(guī)模清算的時候所得稅是按25%還是5%算的。
辦公桌入在哪里,固定資產(chǎn)還是費用還是攤銷
你好,老師社保費這個月不是有變動嗎?那我從這個明細里面怎么能看出來這個浮動的金額?
公司賬上是虧損的,股東和法人在公司都有借款,年底不還也要視同分紅嗎
老師,有一份合同,是我公司和個人簽的,對方?jīng)]有公司,可以用我們企業(yè)銀行匯給個人嗎?
本公司是做網(wǎng)絡(luò)游戲的,客戶充值購買游戲幣,然后公司搞活動,贈送游戲幣給客戶,贈送形式很多,有充值滿送,有額外贈送,完成任務(wù)贈送,那么,贈送部分的游戲幣需要繳納增值稅嗎?
后期就是當(dāng)會計應(yīng)該確認所得稅費用的時候,所得稅因為已經(jīng)交過就不用交了,所以后期可以少交
也就是當(dāng)期交了,后期可以抵的
是的,站在會計的角度來說他是多交了,因為他當(dāng)時不確認費用