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4月份收到的會員充值款,入了主營業(yè)務收入,5月客人扣會員卡的錢消費,怎么做賬?

2021-07-03 19:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-07-03 19:37

你好你這個做有問題,這個充值款不能先做收入,你先做,5月對方消費不能再做了

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快賬用戶8434 追問 2021-07-03 19:37

你好老師,那我要怎樣調(diào)賬?

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齊紅老師 解答 2021-07-03 19:40

貸主營業(yè)務收入負數(shù), 貸預收賬款,5月做借預收 貸主營業(yè)務收入,應交增值稅,

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你好你這個做有問題,這個充值款不能先做收入,你先做,5月對方消費不能再做了
2021-07-03
開票的時候借收入貸預收賬款。借預收賬款,貸主營業(yè)務收入,應交稅費。
2023-06-09
充積分 借:銀行存款 ? ? ? 其他應付款-送積分 ? ? ? 貸: 預收賬款-充值費 消費積分 借:預收賬款 ? ? ?貸:主營業(yè)收入 ? ? ? ? ?應交稅費-增值稅-銷項 ?借:銷售費用-積分 貸:其他應付款-送積分
2022-07-31
你好,你這是內(nèi)賬還是外賬?
2023-05-07
你好,辦卡分錄 借:銀行存款5000 貸:預收賬款5000 比如消費卡內(nèi)金額2000 借:預收賬款2000*5000/12000 貸:應交稅費-增值稅 主營業(yè)務收入 按照折扣計算營業(yè)額
2024-03-03
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