#提問(wèn)# 老師，我們是一家跨地市的市政施工總分公司 總分都是小規(guī)模 分公司獨(dú)立核算 總公司在山東菏澤 分公司在山東青島市黃島區(qū) 項(xiàng)目地在菏澤，合同簽了三方協(xié)議 用分公司開(kāi)的發(fā)票 這種情況我有兩種理解:1.在分公司(開(kāi)票）所在地辦理外經(jīng)證，去項(xiàng)目地菏澤預(yù)交增值稅 分公司再申報(bào) 預(yù)交部分抵扣 2.直接用菏澤總公司報(bào)稅 但開(kāi)票又不統(tǒng)一了 3.項(xiàng)目10多萬(wàn)，該季未超30萬(wàn)，也要預(yù)交嗎

老師，我公司總公司經(jīng)營(yíng)注冊(cè)地在上海，但是實(shí)際生產(chǎn)在浙江，在浙江注冊(cè)了一個(gè)分公司，總公司和分公司的賬是合并一起做的，分公司不開(kāi)票只發(fā)放工資和繳納社保，我是把分公司的社保和總公司上海的社保一起計(jì)提和繳納了，都一起放到相關(guān)費(fèi)用里面，只是繳納的是兩個(gè)賬戶，這樣處理可以嗎？

老師，我們?cè)谕獾亻_(kāi)一家銷售分公司，僅負(fù)責(zé)獲得客戶，開(kāi)票由上?？偣鹃_(kāi)，那么上?？偣绢I(lǐng)購(gòu)的空白發(fā)票可以快遞給外地分公司，讓分公司來(lái)幫總公司開(kāi)票嗎？快遞空白發(fā)票這種是合規(guī)的嗎?

老師，7月份我們?cè)谏虾９咀N了，客戶在上海注冊(cè)公司也注銷了。但是21年1月我們上海公司賣給客戶一批商品，已經(jīng)開(kāi)票抵扣了?？蛻衄F(xiàn)在退回來(lái)部分，換了我們一批商品回去。兩家公司都注銷了，發(fā)票沒(méi)法弄了?？蛻粝氚褤Q回商品開(kāi)票，牽扯到我們承擔(dān)增值稅，所以客戶給出的建議，我們新公司開(kāi)換回商品的銷項(xiàng)發(fā)票給他新公司，他們新公司給我們新公司開(kāi)同等金額的銷售折讓發(fā)票，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)怎么做賬？做分錄？

老師，我們公司是一家分公司，獨(dú)立核算。有以下幾個(gè)問(wèn)題。 1、由于分公司沒(méi)有資質(zhì)一些業(yè)務(wù)接了但是由總公司開(kāi)票，總公司入賬，但這比業(yè)務(wù)屬于分公司的，我要如何把這個(gè)錢轉(zhuǎn)過(guò)來(lái)？由分公司開(kāi)票給總共公司嗎？ 2、分向總或者總向分公司開(kāi)費(fèi)用票是都可以稅前扣除嗎？分總之間業(yè)務(wù)往來(lái)是否需要簽訂合同？ 3、分公司的人員工資有一部分總公司發(fā)又有一部分分公司發(fā)，社保在總公司。分公司還需要對(duì)他申報(bào)個(gè)人所得稅嗎？對(duì)于分公司沒(méi)有給他買社保稅務(wù)部部門查出來(lái)會(huì)不會(huì)說(shuō)我們違規(guī)了？ 4、分公司交管理費(fèi)給總公司，總公司開(kāi)的管理費(fèi)用票分公司不能稅票扣除，那么我能不能讓總公司開(kāi)其他品名的票，這樣我可以稅前扣除呢？