例如6月開(kāi)發(fā)票的貨，是4月份出庫(kù)的。這樣子！

4月份的時(shí)候不知道這樣的情況的。

四月份你可以借發(fā)出商品貸庫(kù)存商品，也可以借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品，也就是做股票收入的意思。

不是的。例如這個(gè)月開(kāi)的專(zhuān)用發(fā)票，但是這專(zhuān)用發(fā)票上銷(xiāo)售的貨物已經(jīng)在4-5月出庫(kù)了。但是4-5月份的時(shí)候我不知情這個(gè)事，倉(cāng)庫(kù)賬跟財(cái)務(wù)賬都已經(jīng)結(jié)賬了。在當(dāng)月開(kāi)發(fā)票的時(shí)候才知道有這個(gè)事。

因?yàn)檫@個(gè)是稅賬，我就想清楚我這批貨按照發(fā)票日期做出庫(kù)日期。還是反賬回去修改把這批貨在4-5月做入庫(kù)在做出庫(kù)。

這個(gè)月做收結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以

問(wèn)題是，我賬里沒(méi)有這個(gè)庫(kù)存啊

也可以在當(dāng)月做生產(chǎn)入庫(kù)在出庫(kù)是嗎？

是的 也就是前期都沒(méi)做的這個(gè)月補(bǔ)

那補(bǔ)這個(gè)話(huà)，要注意什么嗎？

就還是按照正常做就行了！補(bǔ)也不需要特意備注，自己知道是補(bǔ)的就行了

可以這樣子嗎？

領(lǐng)用的材料知道嗎？知道費(fèi)用分?jǐn)偭藛幔?

我是這么想的，就按照當(dāng)月銷(xiāo)售做領(lǐng)用材料 產(chǎn)品入庫(kù) 產(chǎn)品出庫(kù)。費(fèi)用也是正常攤銷(xiāo)在里面！

你之前的制造費(fèi)用不都分?jǐn)偭?

問(wèn)題就是這批貨的出庫(kù)實(shí)際不是當(dāng)月，是在4-5月就出庫(kù)，而且我們的客戶(hù)又是進(jìn)出口貿(mào)易，他們的報(bào)關(guān)單出口也是4-5月的，只是發(fā)過(guò)來(lái)給我當(dāng)月開(kāi)票而已，在4-5月的時(shí)候我是不知道有這筆業(yè)務(wù)發(fā)生，因?yàn)槲沂亲龆愘~的嘛，我知道的事情是有限的，我就是怕人家報(bào)關(guān)單是有日期，按照我剛剛說(shuō)的做我怕有問(wèn)題！ 有點(diǎn)不放心！

對(duì)呀，每個(gè)月的分?jǐn)傎M(fèi)用都按照當(dāng)月的銷(xiāo)售分?jǐn)偭?

對(duì)呀，你四五月份的制造費(fèi)用不已經(jīng)分?jǐn)偫病?

那你現(xiàn)在核算出來(lái)的成本根據(jù)什么來(lái)做？成本應(yīng)該是料工費(fèi)。

是的呀！那我現(xiàn)在問(wèn)題是在哪兒呢？如果是補(bǔ)的話(huà)，4-5月就一定要保持一些在賬里。到補(bǔ)的時(shí)候在分?jǐn)傔@些費(fèi)用是這個(gè)意思嗎？

是的 你還得看下是不是四五月份入庫(kù)的 完工的 是不是 確認(rèn)下

是的料工費(fèi)。已開(kāi)票的產(chǎn)品來(lái)推產(chǎn)品入庫(kù)出庫(kù)

那你之前產(chǎn)品的多做了成本 需要調(diào)整

就是要留些費(fèi)用出來(lái)是這個(gè)意思嗎？

就是四五月份入庫(kù)的 沒(méi)有完工的嘛，所以才需要補(bǔ)嘛，要是有的話(huà)，我直接結(jié)轉(zhuǎn)成本的就完了，現(xiàn)在問(wèn)題就是沒(méi)有的哦！

那如果是=4-5月的成本需要調(diào)整，那相當(dāng)于還是回去重新做了哦！