可以直接做紅沖的分錄嗎

你好 小企業(yè)會計的可以

我們是上市公司，我看他們之前的賬務是12月份確認了暫估費用，次年1月紅沖，老師這樣的處理方式對嗎？

可以 費用發(fā)生在12月份 次年匯算清繳之前發(fā)票到了就可以

我們還有一種方式就是把所有的其他應收款都在12月暫估費用結平了，到了次年1月份我們再把這些錄紅沖，這樣的處理只是為了年結時往來科目都結平，但這樣的問題是，這樣賬務處理方式對嗎

有問題 實際并沒有的業(yè)務你們虛增

是的，我就是覺得這樣不太行，但是他們每年都這樣處理，但這些往來我們有什么方法在年結結平呢？

付款 收款 或者看下收入晚做了不

嗯，那老師想我在匯算清繳前發(fā)現(xiàn)多做收入了，如果直接去年12月紅沖多確認的收入，這樣合理嗎？還是說一定要用到以前損益調(diào)整科目呢？

你修改12月份的 你申報的也得去修改的

我要在今年3月份紅沖12月份那筆多做的收入嗎？還是說要通過以前損易益調(diào)？

得用以前年度損益調(diào)整

好的、謝謝老師，晚安