分錄怎么做呢？申報表里期末留抵稅額是1374.28現(xiàn)在期末借方余額進(jìn)項稅額是24.48.增值稅留抵稅額借方金額事1334.04.應(yīng)該是1349.8才對。我怎么做這次分錄呢

老師你看看這是報表和余額表，我該怎么做這次分錄呢

你好? 你之前留抵進(jìn)項稅? ?結(jié)轉(zhuǎn)是怎么做的? ?你就把這個結(jié)轉(zhuǎn)分錄在做一筆? 就是金額補(bǔ)結(jié)轉(zhuǎn)一個15.76 就行了? ?

我看分錄之前做的進(jìn)項稅額24.48做的沒有結(jié)轉(zhuǎn)因?yàn)槟莻€月沒有銷項只有進(jìn)項24.48.

你好? ?就算只有進(jìn)項稅。 你可以結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方去 放著 以后留抵的。? ??

我不知道這個分錄怎么寫

你好比如 借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-? 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅? ??

我把15.76按照你說的這個分錄寫上就可以了是吧，

?你好? ?上面是做的進(jìn)項稅這部分哦 。? ? 是的??

就是把進(jìn)項稅轉(zhuǎn)到貸方如對吧。即史沒有銷項稅。老師你看這就是之前會計做的。

你好還用了留底進(jìn)項稅科目的哦，其實(shí)她做復(fù)雜了

其實(shí)他用的科目就可以用你剛剛說的那個應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目對吧。我終于找出什么原因了，他報稅報了那一筆進(jìn)項發(fā)票，但是沒有做賬。我說怎么對不上，而且24.48他沒有結(jié)轉(zhuǎn)。又加上沒做那筆分錄。所以導(dǎo)致和申報表金額不符

我把它做的分錄用的科目調(diào)整到你剛跟我說那個科目了。這次金額對上了轉(zhuǎn)出未交增值稅期末余額在借方表示留抵稅額對吧。

老師你看我這次結(jié)轉(zhuǎn)的對了吧方向。金額和報表上對上了

你好 1.? 那你就對應(yīng)的 轉(zhuǎn)就行了。? 比如進(jìn)項稅? 轉(zhuǎn)到貸方去就沒有余額 了。 轉(zhuǎn)出未交增值稅? 借方有余額轉(zhuǎn)貸方去 就會沒有余額了 。 這樣就可以了。? ?是的

謝謝老師耐心的知道 明白了