如果我去年沒有做這筆分錄，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出未交增值稅、銷項稅額和進(jìn)項稅額一直掛賬，怎么辦？如何調(diào)整

你好 現(xiàn)在補(bǔ)做結(jié)轉(zhuǎn)就行了。? 這個不影響損益 。直接補(bǔ)做??

那我去年多結(jié)轉(zhuǎn)了成本怎么辦？庫存商品為負(fù)數(shù)了，如何調(diào)整

?你好? ?多結(jié)轉(zhuǎn)了就反結(jié)賬去改 ?；騽t是走以前年度損益調(diào)整科目來沖?

走以前年度損益調(diào)整科目的話，怎么做分錄呢？

?借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整? ?借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交企業(yè)所得稅? 結(jié)轉(zhuǎn) 這個科目余額到利潤分配去??

我們?nèi)ツ晔翘潛p的，不用交企業(yè)所得稅，那我可以這樣做分錄嗎？借：庫存商品 貸：以前年度損益調(diào)整 借：以前年度調(diào)整 貸：利潤分配-未分配利潤

你好? ? ? 是的。 就這樣來處理分錄??

老師，我還有一個問題，是這樣子的，我們過節(jié)的時候，買了一批海鮮送給客戶，并取得了專票，也認(rèn)證抵扣了，那我可以這樣做分錄嗎？借：庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸：銀行存款 借：銷售費用-業(yè)務(wù)招待費 貸：庫存商品 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額

你好? 你直接做費用去了。 干嘛做庫存商品去。 你這樣稅務(wù)局讓你視同銷售處理了 。 你別去認(rèn)證 。 應(yīng)該直接勾選平臺處理 勾選不抵扣處理? 價稅合計入 招待費即可??

但是我已經(jīng)勾選抵扣了怎么辦？之前不知道

你好你們招待費金額很大嗎 ？ 因為這個說不好稅務(wù)局就是讓你們視同銷售 還得報客戶個稅的

這個是一月份的賬，現(xiàn)在就做了一筆業(yè)務(wù)招待費，金額2000，也不多，后面還有一筆6000多的類似的發(fā)票，還沒認(rèn)證抵扣，我現(xiàn)在就是不知道怎么做這個賬務(wù)處理，如何做分錄

?你好? ? ? 那你就? ?把上面紅沖了。 然后按我寫的來做? 借銷售費用-招待費 進(jìn)項稅貸銀行存款? ? 然后認(rèn)證后轉(zhuǎn)出 ：借? 銷售費用-招待費貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 。這樣處理就行了。 然后 記得 次月附表2里面去填寫轉(zhuǎn)出金額? 報稅?

2月份的稅已經(jīng)申報了，我3月份的時候再做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出可以嗎？現(xiàn)在還有一張6000多的專票，金額有點大，我是不是也這樣做分錄，借：銷售費用-業(yè)務(wù)招待費 應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸：銀行存款 然后正常的認(rèn)證抵扣。類似于購買辦公用品那樣

你好? 你是2月做的進(jìn)項稅 是吧。 那么你現(xiàn)在3月做轉(zhuǎn)出分錄。? 4月你在做轉(zhuǎn)出申報吧 。? ? ? ? ? 這個6000多專票 你也認(rèn)證拉 ？??

我是1月份做的進(jìn)項稅，可以3月份做轉(zhuǎn)出分錄嗎？6000多的專票還沒認(rèn)證？那我該怎么做分錄呢？要不要認(rèn)證抵扣？