老師，在平時(shí)做賬的時(shí)候做了預(yù)提的運(yùn)費(fèi)，后來(lái)在年度的時(shí)候調(diào)增了。那來(lái)年的時(shí)候還需要把這筆紅沖掉么，不然預(yù)提費(fèi)用永遠(yuǎn)掛著，但是紅沖了 就影響了當(dāng)年的損益

第4季度的時(shí)候，暫估了一筆費(fèi)用在會(huì)計(jì)報(bào)表里面，申報(bào)企業(yè)所得稅預(yù)繳的。這筆費(fèi)用到匯算都沒(méi)有取得發(fā)票，就把當(dāng)時(shí)暫估的費(fèi)用在12月的賬紅沖了。那到匯算的時(shí)候，成本與期間費(fèi)用是按當(dāng)時(shí)暫估的會(huì)計(jì)報(bào)表來(lái)填還是按紅沖后的報(bào)表來(lái)填？

老師本來(lái)我是2022年工資多計(jì)提了我在匯算清繳的時(shí)候也納稅調(diào)增了，但是我在2023年3月份調(diào)整這筆成本的時(shí)候做錯(cuò)了，影響了2023年損益（沖減成本了），導(dǎo)致2023年的利潤(rùn)總額增加了（這樣2023年就需要多納稅了），我2024年現(xiàn)在賬上應(yīng)該怎么處理？2023年的匯算清繳這部分該怎么做？

老師您好，我25年以前是小規(guī)模納稅人建筑設(shè)備租賃公司， 現(xiàn)在做匯算清繳，24年的時(shí)候暫估了一些成本80多萬(wàn)，比如租賃費(fèi)、運(yùn)費(fèi)等，截止25年3.31日收到了80多萬(wàn)，然后我25年一季度的時(shí)候是虧損-60多萬(wàn)，暫估收到，但是我把暫估的還沒(méi)有紅沖，我就想著我要是紅沖了對(duì)我25年第一季度報(bào)稅有沒(méi)有什么影響呢，我感覺(jué)我不太懂這種24年 暫估，然后25年來(lái)票紅沖，然后到底會(huì)不會(huì)對(duì)25年產(chǎn)生影響的這個(gè)事

老師，請(qǐng)問(wèn)去年開(kāi)出的一張發(fā)票不需要的，當(dāng)時(shí)忘記紅沖了，現(xiàn)在來(lái)紅沖，是要調(diào)增以前年度損益，還是在今年做一筆負(fù)數(shù)，影響今年損益呢？