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老師你好,我們公司三年前籌建期有三百萬左右從公戶出,沒有開發(fā)票,一直掛在預(yù)付賬款,現(xiàn)確定沒有發(fā)票了,請問今年匯算清繳要怎么調(diào)整?現(xiàn)在還沒有賬務(wù)處理,今年調(diào)整來的及嗎?

2021-03-10 11:28
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-03-10 11:30

你好!按實際支出項目轉(zhuǎn)到費用,但是不可以企業(yè)所得稅前抵扣,匯算清繳在調(diào)出來調(diào)表不調(diào)賬

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快賬用戶5361 追問 2021-03-10 11:34

老師,現(xiàn)在可以調(diào)帳嗎?2020年匯算清繳調(diào)增還是2021年調(diào)增

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齊紅老師 解答 2021-03-10 11:35

你好!現(xiàn)在做子2021年匯算清繳調(diào)整

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快賬用戶5361 追問 2021-03-10 11:36

是一次性轉(zhuǎn)入管理費用嗎?

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齊紅老師 解答 2021-03-10 11:39

你好!應(yīng)該是長期待攤費用

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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