請(qǐng)問 1月份做的無票收入稅率是9%和13% 但是 沒開出發(fā)票不知道到底是每個(gè)稅率的進(jìn)項(xiàng)到底是多少 所以銷項(xiàng)稅是預(yù)估的 不準(zhǔn)確 現(xiàn)在在2月份把1月份開的無票收入都開出來發(fā)票了 怎么做賬啊？

請(qǐng)問 1月份做的無票收入稅率是9%和13% 但是 沒開出發(fā)票不知道到底是每個(gè)稅率的銷項(xiàng)到底是多少 所以銷項(xiàng)稅是預(yù)估的 不準(zhǔn)確 現(xiàn)在在2月份把1月份的無票收入都開出來發(fā)票了 怎么做賬??？

12月份購進(jìn)貨物并銷售，業(yè)務(wù)已完成，只是未收到進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，未開銷項(xiàng)發(fā)票。因當(dāng)月暫估時(shí)把進(jìn)項(xiàng)稅和銷項(xiàng)稅額也算進(jìn)去了，導(dǎo)致1月份收到發(fā)票，紅沖暫估并按發(fā)票入賬后，收入和成本的余額都是負(fù)數(shù)。匯算清繳時(shí)已正確處理，不需要繳納所得稅。但是不知道如何調(diào)賬，分錄怎么寫

老師，我想問你，我看了以前會(huì)計(jì)去年的賬，都是無票收入，但是沒做稅的，然后有專票進(jìn)項(xiàng)沒認(rèn)證，我現(xiàn)在3月份也有無票現(xiàn)金收入，但收到進(jìn)項(xiàng)專票的，我現(xiàn)在最好是和以前會(huì)計(jì)一樣做賬，還是把無票收入正常做稅出來，再把進(jìn)項(xiàng)專票認(rèn)證掉好呢？這個(gè)是一般納稅人的學(xué)校