借：管理費(fèi)用-社保費(fèi) 5000 貸：銀行存款 5000

你好 那你就做 ：借其他應(yīng)收款? ? ?借管理費(fèi)用負(fù)數(shù) 這樣來(lái)掛。? 你們正常都不走應(yīng)付職工薪酬科目嗎

計(jì)提工資走應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款了

我12月計(jì)提工資，其他應(yīng)收款這個(gè)比就是扣員工的社保和公積金費(fèi)用

?你好? ?那你繳納分錄 也是應(yīng)該做 ：借? 應(yīng)付職工薪酬 其他應(yīng)收款貸銀行存款。? 不應(yīng)該借方直接走管理費(fèi)用的。? ?

老師我是這樣做的， 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用-工資 10000 其他應(yīng)收款-社保5000 其他應(yīng)收款-公積金 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬-20000 付工資的時(shí)候 借：應(yīng)付職工薪酬-20000 貸：銀行存款-20000 繳納社保費(fèi) 借：管理費(fèi)用-社保10000 其他應(yīng)收款-5000 貸：銀行存款-15000

我現(xiàn)在就是少做了繳納社保費(fèi)那部分的其他應(yīng)收款

你好 你做的分錄 本身就不對(duì)。 參考我寫(xiě)來(lái)做。? ? 1.計(jì)提工資? 借：管理/銷售費(fèi)用等貸：應(yīng)付職工薪酬——工資? 2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）? 借：管理/銷售費(fèi)用等 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保? 3.次月發(fā)放工資時(shí)? 借：應(yīng)付職工薪酬——工資? 貸：其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅? 庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金? 4.上交杜保? 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)? 其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分)? 貸：銀行存款或現(xiàn)金? 5.上交個(gè)人所得稅? 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅? 貸：銀行存款或現(xiàn)金

寫(xiě)錯(cuò)給你了老師，等我整理看看

?你好? 你先按我上面寫(xiě)來(lái)看看

計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用-工資 30000 貸：其他應(yīng)收款-社保5000 其他應(yīng)收款-公積金 5000 應(yīng)付職工薪酬-20000 付工資的時(shí)候 借：應(yīng)付職工薪酬-20000 貸：銀行存款-20000 繳納社保費(fèi) 借：管理費(fèi)用-社保10000 其他應(yīng)收款-5000 貸：銀行存款-15000

我就是少計(jì)提了社保的其他應(yīng)收款那部分

我可以在1月份計(jì)提回來(lái)嗎？沖回管理費(fèi)用

?你好? ? ? 其他應(yīng)收款 。 是個(gè)人部分承擔(dān)的社保。 都不需要你做計(jì)提的。 你是按實(shí)際繳納做 ：借應(yīng)付職工薪酬-單位部分社保 其他應(yīng)收款-個(gè)人部分社保 貸銀行存款。? 然后工資發(fā)放做 ：借應(yīng)付職工薪酬-工資貸其他應(yīng)收款-個(gè)人社保。? ?個(gè)人社保是不計(jì)提到費(fèi)用的? ?

4.上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)付款——社保(個(gè)人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金 老師你這里不是也走其他應(yīng)付款嗎？

?你好? ? ? ? 走其他應(yīng)付款或者其他應(yīng)收款 。? ?兩個(gè)情況是分別的。 比如你先繳納給社保 在扣員工工資 掛其他應(yīng)收款。? ?

對(duì)啊，我知道，我現(xiàn)在就是少做了其他應(yīng)收款這部分的社保（員工的），我全都放到公司繳納那里去了，就不對(duì)了