#提問#請問老師房地產(chǎn)自己的物業(yè)小區(qū)，從7月份住戶入住開始交物管費至九月底30多萬，原存在私戶，現(xiàn)在往公戶轉(zhuǎn)，做分錄借其他應(yīng)收款-趙，貸預(yù)收賬款-物管費，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款-趙，把30萬分12個月確認收入，每個月大約2萬多，月不超10萬，季不超30萬不交增值稅，但公司這幾個月成本費用票據(jù)很少， 每個月只有6600元外聘保安費，因為工資及其他這幾個月都從房地產(chǎn)總公司走賬，這樣的話就會產(chǎn)生所得稅，老板說不要出稅錢，請老師指導，是不是不要都轉(zhuǎn)公戶，根據(jù)成本費少轉(zhuǎn)公戶些還是30萬都轉(zhuǎn)公戶少確認收入呢？還有預(yù)收賬款長期有會影響其他嗎？謝謝

地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，對于客戶的房款收據(jù)公司自己把存根聯(lián)客戶整丟失了，公司自己留底的收據(jù)和小票都不在了，只在銀行回單，這種情況怎么處理呢？

有一個客戶他做網(wǎng)商的，他開了一個網(wǎng)商銀行，另外還有一個支付寶（支付寶是個人名義的）但是去年支付寶也有與網(wǎng)商銀行的往來，我把這兩個帳戶入到公司的科目去了。然后今年他覺得網(wǎng)商銀行里面的數(shù)據(jù)很亂，經(jīng)常有退貨這些他自己也理不清楚，然后今年開始就沒有把網(wǎng)商銀和支付寶的數(shù)據(jù)給我了，那對于這兩個帳戶我要怎么入帳呢？還是讓他就停留在去年12月31號呢？現(xiàn)在銷售的款項都是收現(xiàn)金，我要怎么去處理這些帳戶的問題呢？

咱公司7臺車6月底都開自己公司名字的（銷售單位購買單位都自己）賬務(wù)處理怎么做呢？ （只是為了上牌國五必須要開出票，等有客戶在賣出去）,借：固定資產(chǎn) 貸庫存， 那么 我是不是該申報這個7臺車銷項稅，可我不做收入，那稅務(wù)局系統(tǒng)里的數(shù)據(jù)（增值稅表1和我這個不一致？）

(二)實訓資料二:審計人員通過對通達物資貿(mào)易公司的審計,掌握了該公司出納員王玉貪污公款的情況:(1)通達貿(mào)易公司出納員王玉從公司收發(fā)室截取了顧客李鴻升寄給公司的分期付款的5000元支票,存入了由他負責的公司零用金銀行存款戶中。然后,在該存款戶中以支付勞務(wù)費為由,開具了一張以自己為收款人的5000元的支票,簽名后從銀行兌取了現(xiàn)金。(2)在與客戶對賬時,王玉將應(yīng)收賬款(李鴻升)賬戶余額扣減5000元后作為對賬金額發(fā)給李鴻升對賬單,表示5000元款項已經(jīng)收到。(3)十天后,王玉編制了一張會計十憑證,將應(yīng)收賬款(李鴻升)賬戶調(diào)整到正確余額,但銀行存款賬戶余額卻比實際高列了5000元。(4)月底,在編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表時,王玉在調(diào)節(jié)表上虛列了兩筆未達賬項,將銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)平。任務(wù)要求:根據(jù)上述情況,分析該公司內(nèi)部控制中存在哪些重要缺陷。