建議做以前年度損益調(diào)整。
請問老師,商管公司經(jīng)營房屋出租和轉(zhuǎn)售水電費(fèi)業(yè)務(wù)。當(dāng)月費(fèi)用一般是次月開票收款,那12月的費(fèi)用發(fā)票跨年到明年1月開票收款。會計做賬是否可以按發(fā)票把12月收入做到明年1月,和企業(yè)所得稅一致。我看到學(xué)堂平臺有這樣的小知識點(diǎn)也這樣說了,但這樣會不會違背全責(zé)發(fā)生制原則,我理解的是12月先做未開票收入申報增值稅,所得稅也計提在當(dāng)年。之前那樣有無稅務(wù)風(fēng)險,麻煩老師了
老師,收到一張房東水電費(fèi)的發(fā)票,房東開票日期在1月底,但實(shí)際是11-12月的水電費(fèi),這個可以做當(dāng)期管理費(fèi)用制造費(fèi)用這些科目嗎?還是要做以前年度損益調(diào)整了?
老師,我們公司12月31號收到房東退回來的房屋押金,扣除了退房當(dāng)月的水電費(fèi)154元,這個154元你的發(fā)票但是沒有開具,今天才開具,那這個開票日期是今天2022年1月4日的,這個作為2021年12月31號收到押金退還這筆憑證的附件可以的嗎?
老師:我們項(xiàng)目經(jīng)理今天拿了好多發(fā)票過來說是去年產(chǎn)生的費(fèi)用,但是我看發(fā)票上的開票日期是2月18日,這些費(fèi)用做分錄的時候是做今年的費(fèi)用還是做進(jìn)調(diào)整 以前年度損益科目?
老師好,2022年攤了一筆費(fèi)用37500元,每個月3125元,到現(xiàn)在也沒支付,也沒收到發(fā)票, 現(xiàn)在2023年了,咋整? 之前的會計憑證是, 借:管理費(fèi)用-房租3125,貸:長期待攤費(fèi)用-房租3125,摘要是暫估入賬 房租 1月, 這樣做賬從1月到12月, 要是做無票的長期待攤費(fèi)用的話,然后按月攤銷,只是把摘要里的暫估入賬這幾個字去了, 這是2022年做的賬,現(xiàn)在2023年了, 紅沖的時候,是會計科目不變,金額負(fù)數(shù)嗎?老師 借:管理費(fèi)用-房租-3125,貸:長期待攤費(fèi)用-房租-3125嗎? 更正時,金額是正數(shù),這樣可以嗎? 謝謝
舊固定資產(chǎn)投資賬面價值和變現(xiàn)價值
【中國農(nóng)業(yè)銀行】您賬戶于2025年05月17日02:35與(特約)度小滿(信貸還款) 完成還款代扣簽約交易,簽約實(shí)時生效,單筆扣款限額為1000000.00元,每日最多可扣款100次,合約2035年05月17日之前(含當(dāng)日)有效。如有異議可通過農(nóng)行掌銀APP-生活-委托代收查詢,這是什么意思?
比如去年過了一門,今年能不能3門都報,
如果是咨詢和技術(shù)服務(wù)類的公司,成本票偏少,是否可以把業(yè)務(wù)合同發(fā)生的費(fèi)用計入成本呢
工作中調(diào)賬需要哪些材料作為輔證,需要哪些附件證明業(yè)務(wù)
應(yīng)付債券溢價發(fā)行時,“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”是負(fù)債類科目,溢價金額放入“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”的貸方,不就表示負(fù)債增加了這么多嗎?為什么要增加負(fù)債的道理我想不通謝謝老師幫忙解惑
老師好!請教一個問題,應(yīng)付債劵溢價發(fā)行時,確認(rèn)初始金額入賬時,“應(yīng)付債券-利息調(diào)整”為什么要計入貸方?面值計入貸方我理解,因?yàn)殂y行里面的錢是負(fù)債借來的,但利息調(diào)整為什么計入貸方?計入貸方不就表示負(fù)債增加了嗎?道理是什么?
392題,固定資產(chǎn)折舊1月份買,應(yīng)該從從2月份折舊,500/10/12*11=45.83333333,賬面價值500-45.8=454.2,錯在哪里
請教一下非常感謝! 貸:固定資產(chǎn)清理 1920 是怎么得來的?明明固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)清理時才1704 怎么憑空出現(xiàn)了固清1920
老師,我三月份進(jìn)了一筆價值5000的貨也沒付款也沒開發(fā)票,那我的分錄是借庫存商品5000, 貸應(yīng)付賬款暫估入庫5000 四月份賣了票也開了,分錄是借庫存商品-5000 貸應(yīng)付賬款-5000 借庫存商品5000 貸應(yīng)付賬款5000 這樣對嗎
是借:以前年度損益調(diào)整,貸:銀行存款嗎?
那匯算清繳的時候,還有年報是要手工調(diào)整下嗎
你好是的 增加費(fèi)用的