你好,之前季度預(yù)繳納的需要減去,填寫在已繳納里面即可
老師,東升電子的匯算清繳后的納稅申報表中28欄應(yīng)納稅額23521.33,不需要再填32欄減:本年累計實際已繳納的所得稅額嗎?資料包利潤表中有所得稅預(yù)繳本年累計41322.15,我想法是應(yīng)該填32欄41322.15,然后多繳需要退-17800.82,但是視頻不填32欄,直接按28欄23521.33來申報了,那4個季度預(yù)繳的怎么退呢?
尊敬的老師,您好!我公司是小規(guī)模納稅人,匯算清繳后,在2021年可允許彌補的虧損額是90萬,2020年之前沒有可彌補的虧損額了(包括2020年),在2022年前三個季度累計虧損額為150萬,但是在2022年第四個季度中就一個季度利潤額為盈利220萬,那么,2022年累計虧損額為220萬-150萬=70萬,請問老師,①在2023年1月15日之前申報預(yù)繳企業(yè)所得稅季度申報時,是本年度按盈利額70萬繳納企業(yè)所得稅,然后,再在2023年5月之前申報2022年企業(yè)所得稅匯算清繳時,再抵扣2021年虧損額90萬,最后給退回90萬-70萬=20萬的多繳企業(yè)所得稅呢?②還是在2023年1月15日前申報企業(yè)所得稅季度申報時,直接就允許抵扣了2021年的虧損額90萬元了呢,這樣就不存在退稅情況了。申報第四個季度企業(yè)所得稅時按哪種情況核算?
老師 您好 我想問一下 銷項小于進項,我還需要計提嗎? 就是借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸 :應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
老師,餐飲個體戶開票收入一個季度不超30萬,員工都不交社保。實際員工27人,薪資一個月9萬左右 如果我把個稅按照實際的申報,那么收入偏低 成本偏高 可不可以少報幾個人
2024年暫估了材料489個20000元,現(xiàn)在回票了489個17000元,余額怎么辦,回沖借:原材料-20000元 貸:應(yīng)付賬款-暫估-20000元,發(fā)票進賬借:原材料17000元 貸:應(yīng)付賬款17000元,原材料那顯示余額3000元負(fù)數(shù)沒數(shù)量
老師好,小規(guī)模納稅人因2024年重復(fù)記賬多記收入,本月沖紅以前憑證,怎么分錄,沒有以前年度損益調(diào)整科目。
老師好,我現(xiàn)在管理一個景區(qū),里面的收入有門票,有自動售賣機,有飯店,有住宿,有文創(chuàng)產(chǎn)品,這些既要有材料費支出,又有貨物支出,并且都得有收入,還有庫存余額, 就針對這些內(nèi)容,老師幫我選擇一個課程,我想學(xué)習(xí)一下,謝謝!
企業(yè)所得稅需要計提嗎?怎么計提
企業(yè)所得稅需要計提嗎?怎么計提?
這個答案是不是給錯了,b是錯誤的吧
老師,公司買的超市卡,1000元,送禮的,有發(fā)票,發(fā)票寫著預(yù)付卡,還涉及個稅嗎?我做賬是:借管理費用~業(yè)務(wù)招待費,貸銀行存款
土地使用權(quán)轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn),請問采用哪種攤銷方式更方便,土地使用權(quán)期限是按照50年計算嗎?