老師。我想問下19年匯算我這邊調(diào)增的37萬的暫估成本，我的資產(chǎn)負(fù)債表沒有變化，我當(dāng)時直接從利潤表中直接減少37萬的成本，請問我現(xiàn)在要怎么調(diào)整報(bào)表，暫估的的37萬成本還在賬上，我可不可以直接做借應(yīng)付 暫估貸以前年度損益調(diào)增 平賬

老師我問下，成本發(fā)票暫估多了，第四季度利潤表出現(xiàn)成本負(fù)數(shù)，我少沖點(diǎn)暫估，等到匯算清繳時再調(diào)增可以嗎？

老師好，21年購買貨物暫估入庫，也結(jié)轉(zhuǎn)成本了，22年3月份發(fā)票收到，暫估價(jià)與發(fā)票不一致，少了95元，我做21年匯算清繳把少記成本95元在30其他行調(diào)減95元，22年做賬沖減暫估成本，按發(fā)票價(jià)格入庫，結(jié)轉(zhuǎn)成本，等23年做22年匯算清繳時再調(diào)增95元，這樣做對嗎？

老師，請問一下我7-9月成本發(fā)票沒收到，我現(xiàn)在做賬暫估了成本，申報(bào)利潤總額負(fù)數(shù)，10-12月要是沒有收到發(fā)票，我就沖暫估，交稅。這個可以嗎？

小規(guī)模。 老師，我12月的時候暫估成本并結(jié)轉(zhuǎn)了。今年發(fā)現(xiàn)暫估的成本有些發(fā)票收不回來了。我可以直接在今年第一季度的時候紅沖暫估的成本和結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄，然后按收到的發(fā)票做正確的分錄。然后直接在第一季度的申報(bào)里面把去年多暫估的成本少交的稅一起報(bào)掉，這樣可以嗎？還是一定要在22年匯算清繳調(diào)增成本？