老師，公司買稅控盤認(rèn)證了，當(dāng)月底就作進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了，但是沒有銷項(xiàng)，填申報(bào)表的時(shí)候，這筆費(fèi)用反映到表四和減免稅明細(xì)表上的期末余額了，但是我賬上做了分錄，借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸：管理費(fèi)用。這樣可以嗎？還是必須實(shí)際抵減的月份，才能做這筆分錄。

1.請(qǐng)問今年3月份有增值稅稅控系統(tǒng)維護(hù)費(fèi)280元，在帳上已經(jīng)做了會(huì)計(jì)分錄： 借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)280 貸：銀行存款280 稅額增值稅申報(bào)還沒有抵減這280，但是也做了抵減分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款280 貸：管理費(fèi)用 280 請(qǐng)問這樣會(huì)計(jì)處理合理嗎？ 2.這280元的維護(hù)費(fèi)，在3月增值稅申報(bào)時(shí)沒有在附表四稅額抵減情況表中填寫，那么現(xiàn)在申報(bào)6月增值稅時(shí)可以在附表四中補(bǔ)填上稅額抵減本期發(fā)生額280嗎？

就比如說5月底結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候，我的未交增值稅金額是1000，然后6月申報(bào)的時(shí)候，實(shí)際申報(bào)了1200，200是多交的，然后做付款分錄的時(shí)候要和上期調(diào)整稅差，就做了一個(gè)分錄是借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交稅額200貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 200。這樣付款憑證就平了，之后再紅沖了多開發(fā)票那筆，借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅 -200貸：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 -200。這樣總的銷項(xiàng)稅就和申報(bào)表的對(duì)上了，然后這200多交就留底了，應(yīng)該怎么做分錄 因?yàn)?00的是5月份開錯(cuò)的，忘記作廢了，而且我沒有做這筆發(fā)票，以為作廢了，結(jié)果沒有，6月才紅沖的

老師，你好！在17年的時(shí)候，我做了一筆分錄 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅費(fèi)330 貸：管理費(fèi)用—稅控設(shè)備維護(hù)費(fèi)330 結(jié)果在20年才發(fā)現(xiàn)這筆分錄是錯(cuò)的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)增值稅申報(bào)表并沒有見免這筆款。現(xiàn)在賬上就顯示我多交了這330的稅，我該如何沖平才對(duì)？

老師，我們這個(gè)月發(fā)生了稅盤服務(wù)費(fèi)。但是我們現(xiàn)在沒有銷項(xiàng)要交。還有留底。那我發(fā)生的時(shí)候分錄就是，借：管理費(fèi)用，貸：銀行存款。是不？然后有銷項(xiàng)的時(shí)候再做借應(yīng)交稅費(fèi)減免稅額貸管理費(fèi)用。然后這個(gè)月也不用申報(bào)這筆服務(wù)費(fèi)是不？