個人部分還要退換給他怎么做賬

你好 退還的時候，借其他應付款 貸銀行存款

老師，那豈不是影響了個人部分的發(fā)生額了。可以這樣做賬嗎？ 收到：借：銀行存款 借：應付職工薪酬-單位部分負數 其他應付款-個人部分負數

退還個人的時候再按照您下面那個分錄做賬？

你好 不是負數，是正數

退回來的時候都是借方，所以借方負數，其他應付款也是負數，付出去的時候借其他應付款正數貸銀行存款

你好 計入貸方正數就可以了，為什么都是借方？

因為付出去的時候是借方，這樣不影響貸方發(fā)生額

你好，那同學就這樣做吧。

這樣也行嗎，老師

你好，是的，是可以的。

好的，謝謝老師