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老師好,公司一般納稅人,如果,進項稅額為100,銷項稅額90,月末進項稅額怎樣轉出,做下分錄詳解下,謝謝

2021-01-31 03:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-01-31 03:22

你好, 一般納稅人企業(yè)進項稅額比銷項稅額多的情況下,期末結轉增值稅的賬務處理是 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) 應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)

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快賬用戶5498 追問 2021-01-31 03:23

老師,能一步一步給我做下,用數(shù)字表示下嗎

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快賬用戶5498 追問 2021-01-31 03:25

全部賬務處理完,一整套,謝謝

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齊紅老師 解答 2021-01-31 03:25

你好, 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) 90 應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅)10 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額) 100

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快賬用戶5498 追問 2021-01-31 03:27

是不是還有最后一步 借:應交稅費-未交增值稅 10 貸:應交稅費-應交增值稅(轉出多交增值稅)10

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齊紅老師 解答 2021-01-31 03:34

你好,是的,最后要結轉到未交增值稅里,留待下個月抵扣

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快賬用戶5498 追問 2021-01-31 03:35

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-01-31 03:35

不客氣,有幫助的話麻煩給個五星評價,謝謝

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你好, 一般納稅人企業(yè)進項稅額比銷項稅額多的情況下,期末結轉增值稅的賬務處理是 借:應交稅費—應交增值稅(銷項稅額) 應交稅費—應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額)
2021-01-31
同學,你好 你是問增值稅結轉分錄嗎??
2023-07-10
你好, 你好,不用交稅,可以不寫分錄
2020-12-03
。借應交稅費轉出未交增值稅50 貸應交稅費未交增值稅。50
2021-09-25
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費,未交增值稅。
2023-11-17
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