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小企業(yè)會計制度不該計提所得稅計提了跨年分錄怎么做

2021-01-26 09:40
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-01-26 09:41

你好,是多計提了對嗎?

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快賬用戶7317 追問 2021-01-26 09:42

是的不允許稅前扣除但是計提了

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齊紅老師 解答 2021-01-26 09:44

不允許稅前扣除的成本費用,您平時是正常做賬的,稅會差異是匯算清繳時調(diào)整

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你好,是多計提了對嗎?
2021-01-26
借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費-所得稅 借:應(yīng)交稅費-所得稅 貸:銀行存款
2023-08-16
同學(xué)您好,借:應(yīng)交稅費-所得稅貸:以前年度損益調(diào)整-XXX費用 借:以前年度損益調(diào)整-XXX費用 貸:未分配利潤
2024-01-02
同學(xué)您好,同學(xué)您好,借利潤分配-未分配利潤貸:銀行存款或應(yīng)付職工薪酬
2024-01-11
你好 借:所得稅費用??,貸:應(yīng)交稅費—企業(yè)所得稅
2021-11-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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