是憑證科目用錯，需要怎么做分錄呢，錯把生產(chǎn)成本用成管理費用

借：生產(chǎn)成本 貸：以前年度損益調(diào)整

那管理費用那邊怎么做呢

你好，因為是跨年度的，本來應(yīng)該是 借生產(chǎn)成本 貸管理費用 但跨年度了，管理費用要用以前年度損益調(diào)整科目代替 所以是 借生產(chǎn)成本 貸以前年度損益調(diào)整 然后 借以前年度損益調(diào)整 貸利潤分配——未分配利潤

老師，需要把之前做的那筆分錄沖紅嗎

還是直接做你給我說的這個分錄

老師，之前做的借工資待管理費用，實際應(yīng)該做的是借工資待生產(chǎn)成本

那之前的管理費用在貸方，你把我上面的分錄借貸對換下，生產(chǎn)成本在貸方，只需寫我的分錄就行，不用沖紅

老師，調(diào)了之后資產(chǎn)負(fù)債表還平嗎

老師，2020年計提工資，2021年發(fā)放，發(fā)放的多計提的少，我該怎么調(diào)整呢

有的是做的借生產(chǎn)成本待應(yīng)付工資，有的是借管理費用待應(yīng)付工資