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老師,請(qǐng)問(wèn)上一年度有筆分錄做錯(cuò)了,現(xiàn)在應(yīng)該怎么更改回來(lái)消掉這個(gè)余額? 圖一 為現(xiàn)在有余額的科目 圖二 以前做的收入分錄 圖三 錯(cuò)誤的結(jié)轉(zhuǎn)憑證

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圖一  為現(xiàn)在有余額的科目
圖二  以前做的收入分錄
圖三  錯(cuò)誤的結(jié)轉(zhuǎn)憑證
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圖一  為現(xiàn)在有余額的科目
圖二  以前做的收入分錄
圖三  錯(cuò)誤的結(jié)轉(zhuǎn)憑證
2022-07-25 14:14
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-07-25 14:20

借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-稅費(fèi)減免 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

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快賬用戶2405 追問(wèn) 2022-07-25 14:31

老師,不會(huì)用到以前年度損益調(diào)整嗎?然后是要把那個(gè)應(yīng)交增值稅-未交增值稅 的12.35結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入嗎?

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齊紅老師 解答 2022-07-25 14:43

金額太小了,直接 借:應(yīng)交增值稅-未交增值稅 的12.35 貸:營(yíng)業(yè)外收入12.35

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快賬用戶2405 追問(wèn) 2022-07-26 09:32

老師,像這樣金額要達(dá)到多少才會(huì)用到以前年度損益調(diào)整呢?

頭像
齊紅老師 解答 2022-07-26 10:43

至少上萬(wàn)呀,金額太小沒(méi)必要用到以前年度損益調(diào)整

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