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老師,年末暫估成本時 借:主營業(yè)務成本 貨應付帳款~成本暫估 這樣寫分錄對嗎?匯算清繳前回票怎么做分錄?

2021-01-23 13:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-01-23 13:13

對了,匯算清繳前取得發(fā)票,分錄沒問題。你到時候取得發(fā)票,如果說沒有差額的話,作為附件處理,如果說有差額,把之前這個分錄充紅字,按照發(fā)票金額做一個。

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快賬用戶2490 追問 2021-01-23 13:16

應付帳款二級明細成本暫估這個科目是不是要換一個?

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快賬用戶2490 追問 2021-01-23 13:19

如果紅沖 借:主營業(yè)務成本 紅字 貨應付帳款~成本暫估 紅字 再做一筆藍字: 借:利潤分配 貸:應付帳款~A 對嗎

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齊紅老師 解答 2021-01-23 14:50

對的對的,分錄處理沒問題啊,可以按上面的處理。

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對了,匯算清繳前取得發(fā)票,分錄沒問題。你到時候取得發(fā)票,如果說沒有差額的話,作為附件處理,如果說有差額,把之前這個分錄充紅字,按照發(fā)票金額做一個。
2021-01-23
借勞務成本, 貸以前年度損益調(diào)整, 借應付賬款,貸勞務成本
2024-07-19
你好,如果發(fā)票金額和暫估金額一致,,直接按照發(fā)票做賬借應付賬款-暫估 40000, 貸應付賬款,這樣就有,可以不用沖紅分錄,匯算清繳也不用做調(diào)整了
2020-03-04
您好,是需要沖暫估的
2021-05-31
你好,可以的,可以這么做。
2024-03-21
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