老師好，我這里是個體戶，按小規(guī)模納稅人季度報稅，9月15號辦的營業(yè)執(zhí)照，10月10日做的稅務(wù)登記，那是從明年的1月開始申報今年第四季度個稅生產(chǎn)經(jīng)營所得的還是現(xiàn)在也要申報第三季度的呢個稅生產(chǎn)經(jīng)營所得呢？如下2張圖。 我們主要是銷售紅酒和煙還有茶葉的，已經(jīng)購買稅控盤和領(lǐng)電子發(fā)票要開票的，那我們是按查賬征收還是雙定征收在交稅上會有優(yōu)惠些呢？ 查賬征收的個人所得稅經(jīng)營所得稅中，我們的成本費用是按實際的開支扣除，還是這些費用都是要有發(fā)票才能作為有效開支進行扣除呢？還有經(jīng)營者的固定扣除是多少呢？像專項扣除中的子女養(yǎng)育金這些都是要有憑證依據(jù)的還是隨意填寫呢？ 我們是小規(guī)模納稅人開專票給別人別人可以抵扣的稅款是要交的嗎？還是季度銷售額不到30萬也可以免稅呢？

我們是商業(yè)管理公司，出租房屋和物業(yè)管理，收公攤能耗，電費，房子不是我們的，對外出租有商鋪有公寓類型的 問題一，公攤能耗是合同里約定的，按每間每月收取固定金額，這個之前我們問過稅審，稅審意見是我們主營是9個點的租賃，可以依據(jù)主營，公攤能耗收入按9個點收取，我們開票也是9個點開的這個沒問題吧 問題二我們有收電費，開具13個點銷售貨物發(fā)票，可是我們增值稅申報表附表一13貨物銷售額那里是灰色的填不了，13的服務(wù)和無形資產(chǎn)不動產(chǎn)是藍色的，是為啥尼？這家單位2年之前是個餐飲公司，后面改為商業(yè)管理公司，有些項目剛運營，售電這塊都9月才有開票 問題三租出的商戶籌開期間有收取商戶裝修水電費，現(xiàn)場管理，垃圾清運費用，都是未開票的，當(dāng)時賬上確認(rèn)收入是按去掉9個點來算的，這樣對嗎？不對的話，應(yīng)該按哪個來，增值稅申報表怎么填？賬怎么調(diào)整

請問，建筑行業(yè)外管證，是由會計負責(zé)的還是由出納負責(zé)的? 我是出納，我們公司讓我負責(zé)開票完直接開外管證，之前開外管證有教，所以我學(xué)會了。最近，公司又突然安排叫我開完外管證，要直接在電子稅務(wù)局預(yù)繳。可是我根本不知道要怎么預(yù)繳，因為里面要填稅務(wù)局分科信息，項目經(jīng)營者代理人是誰，身份證信息是什么，還有經(jīng)營金額之類的。這些我一個出納哪里懂這些，這不是會計應(yīng)該負責(zé)的部分嗎?? 然后我跟老板說我只會開外管證，不會預(yù)繳，她說你自己解決，或者打電話問稅務(wù)局，那么多個項目難道我要一個個打電話去問嗎，這不太現(xiàn)實吧。而且最離譜的是，老板叫我不知道代理人是誰，就填我自己的名字，說以后都是要由我預(yù)繳，由我交錢的。這合理嗎？

老師，建筑公司還沒申請安裝開票軟件，是不是在電子稅務(wù)局的發(fā)票使用那里辦理的？先發(fā)票票種核定申請是嗎？單位當(dāng)前實際從事經(jīng)營（商品/項目）為，這個是根據(jù)什么來填呢？預(yù)計全年銷售額約多少萬？這個我又根據(jù)什么來填呢？