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老師您好!請問年底結(jié)賬除了計提所得稅,結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤,提前法定盈余公積以外還要做什么嗎?

2021-01-22 13:12
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-22 13:13

您好,還需要把損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤,然后再把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面

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快賬用戶6290 追問 2021-01-22 13:16

老師您好,我是計提所得稅后結(jié)轉(zhuǎn)了損益,然后把本年利潤結(jié)算到未分配利潤,再提取了法定盈余公積,不知道還漏掉什么沒有?

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齊紅老師 解答 2021-01-22 13:18

沒了? 12月末最后就做這幾筆分錄就行了

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快賬用戶6290 追問 2021-01-22 13:18

好的,謝謝老師!

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齊紅老師 解答 2021-01-22 13:19

不客氣,如果滿意幫忙給個五星好評,多謝。

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您好,還需要把損益類科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤,然后再把本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面
2021-01-22
您好 解答如下 先結(jié)轉(zhuǎn)了損益,計提企業(yè)所得稅,然后把企業(yè)所得稅結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤,然后結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤到未分配利潤
2024-01-13
你好!可以的,你的理解很對
2022-01-10
您好,折舊和攤銷都做了,就沒有其他結(jié)轉(zhuǎn)了,本年有累計凈利潤正數(shù)的話,且法定資本公積沒有達到實收資本的25%需要計提法定盈余公積金
2025-01-12
你好,沒錯,就是這么做的。
2022-01-04
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