出納用單位結(jié)算卡前往銀行提取備用金1900，用于支付員工的醫(yī)保1885。借:庫存現(xiàn)金 1900 貸:銀行存款-農(nóng)業(yè)銀行 1900 繳納醫(yī)保時(shí)怎么分錄老師

老師，如果公積金是當(dāng)月扣的，社保次月扣的我應(yīng)該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費(fèi)用--公積金（單位）1687 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 3374 計(jì)提工資、社保 借：管理費(fèi)用--社保（單位）2000 管理費(fèi)用--員工工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 其他應(yīng)付款--社保（個(gè)人）1000 其他應(yīng)收款--公積金（個(gè)人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？

老師 我就只體現(xiàn)補(bǔ)繳社保的分錄 計(jì)提 借：管理費(fèi)用-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保個(gè)人 借：應(yīng)付職工薪酬-社保個(gè)人 貸：其他應(yīng)付款-養(yǎng)老 其他應(yīng)付款-醫(yī)療 其他應(yīng)付款-失業(yè) 繳納社保 借：管理費(fèi)用-社保單位 其他應(yīng)付款-養(yǎng)老 其他應(yīng)付款-醫(yī)療 其他應(yīng)付款-失業(yè) 貸：銀行存款 老師 您看我的分錄有錯(cuò)誤嗎

老師，請(qǐng)問2022年11月補(bǔ)繳了2021年因?yàn)獒t(yī)?；鶖?shù)調(diào)整補(bǔ)齊的金額，補(bǔ)計(jì)提這個(gè)費(fèi)用。做會(huì)計(jì)分錄時(shí)，借：管理費(fèi)用-醫(yī)保費(fèi)（單位部分），貸：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保費(fèi)；；支付時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬-醫(yī)保費(fèi)；貸-銀行存款。因?yàn)槭鞘茄a(bǔ)2021年的醫(yī)保費(fèi)，我們可以計(jì)提在今年的管理費(fèi)里嗎？ 謝謝老師的解答。

按書上學(xué)的，提取備用金，是做下面這樣的分錄。 借:庫存現(xiàn)金 貸:銀行存款 但是 出納，實(shí)際工作中，提取公司備用金的時(shí)候，用公戶把備用金直接轉(zhuǎn)到公司出納專用個(gè)人卡里，這算不算提現(xiàn) 是不是做:借:其他應(yīng)收款 貸:銀行存款 而不是做:借:庫存現(xiàn)金 貸:銀行存款 我想表達(dá)的主要意思是，現(xiàn)在跟之前不一樣了，很少公司提取備用金是用現(xiàn)金的形式提取出來放保險(xiǎn)柜，而是可能把公司這筆備用金放到出納專用個(gè)人卡里或者直接轉(zhuǎn)到微信，用微信完成日常零星支出，這樣還能被稱作“庫存現(xiàn)金”嗎？ 比如，寫收據(jù)的時(shí)候，收據(jù)上面蓋的還是像提取現(xiàn)錢一樣的“現(xiàn)金收訖”的章嗎？再比如，付款申請(qǐng)單上，如果是微信支付的要蓋什么章呢？是蓋“庫存現(xiàn)金”章嗎？