老師，請問下，之前我補交了醫(yī)療保險費了，但是分錄總是做不對，應該怎么做呢？ 我的做法是，計提時，借:管理費用，貸:應付職工薪酬，繳納時，借:應付職工薪酬，貸:銀行存款
你好，補交的是誰負擔的？
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Q
老師，幫我分析1筆分錄，付職工保險。 我借管理費用，貸應付職工薪酬-保險，借應付職工薪酬-保險，貸銀行存款。這個資產負債表就平了 如果我直接借應付職工薪酬-保險貸銀行存款，資產就比負債多。 可是問題是我在做工資的時候做過借管理費用貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸保險，公積金，銀行存款了。 為什么我交保險的時候還需要借管理費用，這樣我管理費用就多了呀？而且，我第一筆貸過應付職工薪酬-保險了。
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老師，幫我分析1筆分錄，付職工保險。 我借管理費用，貸應付職工薪酬-保險，借應付職工薪酬-保險，貸銀行存款。這個資產負債表就平了 如果我直接借應付職工薪酬-保險貸銀行存款，資產就比負債多。 可是問題是我在做工資的時候做過借管理費用貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸保險，公積金，銀行存款了。 為什么我交保險的時候還需要借管理費用，這樣我管理費用就多了呀？而且，我第一筆貸過應付職工薪酬-保險了。
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請問老師 我們之前發(fā)放的福利費 計提時做 借 管理費用 貸 應付職工薪酬 發(fā)放時 借 應付職工薪酬 貸 銀行存款 現(xiàn)在要退回了 應該怎么做賬呢
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老師，計提社保時，借管理費用～社保，貸應付職工薪酬～社保，繳納時：借應付職工薪酬～社保，貸銀存！應付職工薪酬是被平了，那計提時，借方的管理費用怎么辦
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老師，企業(yè)給員工購買社保，計提的分錄這樣做，對不對？ 借:管理費用 貸:應付職工薪酬—醫(yī)保/社保 支付的時候 借:應付職工薪酬—醫(yī)保/社保 貸:銀行存款
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公司承擔
借管理費用醫(yī)保費 貸銀行存款
財務軟件里，總顯示要繳納的費用
按照上面這么做就可以。
是這樣做的
對呀，那就應該沒有問題呀。
但是軟件上面還是顯示需要繳納費用
那你這個計提的金額是不是不對？
金額也沒問題
那這個就沒有問題應該。
您能不能完整的寫下分錄呢，計提，繳納費用
如果說是都是公司負擔的話，按照我上面說的這么做就可以了。不需要計提