你好 之前最早的股東在驗(yàn)資的時(shí)候給公司打款注冊資本1250元，后來就轉(zhuǎn)走了 賬上記錄的其他應(yīng)收款， 現(xiàn)在的股東把公司收購了 賬上也還有1250萬的其他應(yīng)收款 想要沖掉這個(gè)應(yīng)收款 是不是應(yīng)該現(xiàn)在的股東按照股份分?jǐn)?往公司打款呢 需要簽什么代還款協(xié)議什么的嗎？還是應(yīng)該怎么沖掉這個(gè)其他應(yīng)收款 因?yàn)橹暗墓蓶|已經(jīng)找不到人啦 所以不能走正常的程序（讓之前的股東把款打進(jìn)公司，現(xiàn)在的股東再把錢打給之前的股東），能把這筆錢做壞賬準(zhǔn)備嗎？是不是要交稅？ 還有什么別的辦法嗎？這個(gè)月底就要把1250萬沖完

請問下老師，我們公司是今年8月剛注冊成立的新公司，有三個(gè)股東，我把之前老板墊付的錢做會(huì)計(jì)分錄為: 借:固定資產(chǎn)/原材料/管理費(fèi) 貸:其他應(yīng)付款～A 股東 這樣可以嗎？還是統(tǒng)一把借方記為長期待攤費(fèi)～開辦費(fèi)好，現(xiàn)在填記賬憑證上面的日期是寫今天的制單日期還是寫原始憑證業(yè)務(wù)付款的日期（有些單是4月份的） 后期我可以把老板墊付的錢直接轉(zhuǎn)為實(shí)收資本嗎， 借:其他應(yīng)付款 貸:實(shí)收資本 請老師前輩指教，拜謝

請問給股東分紅除了打款憑證，其他還需要什么資料作為記賬憑證的附件嗎？除了年末結(jié)轉(zhuǎn)前，公司可以在任意月份分紅嗎？

老師好，公司經(jīng)營資金緊張，股東借入款金額很大，現(xiàn)在股東會(huì)代收、代付一些貨款，請問借入我掛賬在其他應(yīng)付款-股東，股東代收貨款我確認(rèn)收入就抵消股東借款就行了是嗎？需要什么附件，自己寫個(gè)收據(jù)嗎？股東代付的貨款，有他的支付憑證，請問老師委托代收代付可以做一個(gè)委托書嗎？是每筆都做還是一年做一次就行。現(xiàn)在這種情況很多，他收到的錢不愿意交回來，因?yàn)樗杞o公司很多錢。

請問我公司9月補(bǔ)繳了城建稅，借 以前年度損益調(diào)整 ，貸 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅。那這個(gè)月提所得稅時(shí)需要減去以前年度損益調(diào)整的借方余額來計(jì)算所得稅嗎？月底是不是須要把它結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤？除此以外還需要做其他憑證嗎？這張結(jié)轉(zhuǎn)憑證的順序是什么？是不是須要進(jìn)行盈余公積的調(diào)整