老師，9月代開(kāi)了專(zhuān)用發(fā)票，稅三千多已經(jīng)全部交了，12月代開(kāi)了40609.20交了增值稅跟城市維護(hù)建設(shè)稅，其余的好像沒(méi)有交，現(xiàn)在這個(gè)申報(bào)表是的本期應(yīng)納稅款是一千二百多，這是按3 %的稅率了嗎，預(yù)繳稅款是發(fā)票上面的增值稅金額，已經(jīng)交了的

老師現(xiàn)在報(bào)稅之前1-3月開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票金額是6769.3（稅率1%）稅額67.69稅款已經(jīng)繳納，到了5月份紅沖了，6月份開(kāi)具了增值稅專(zhuān)用發(fā)票金額是5395.15（稅率3%）稅額是161.85，這樣申報(bào)增值稅填寫(xiě)金額是多少

老師現(xiàn)在報(bào)稅之前1-3月開(kāi)具的增值稅專(zhuān)用發(fā)票金額是6769.3（稅率1%）稅額67.69稅款已經(jīng)繳納，到了5月份紅沖了，6月份開(kāi)具了增值稅專(zhuān)用發(fā)票金額是5395.15（稅率3%）稅額是161.85，這樣申報(bào)增值稅填寫(xiě)金額是多少

老師，這個(gè)預(yù)繳增值稅的賬務(wù)處理，我們是小規(guī)模，8月的時(shí)候電子稅務(wù)局上代開(kāi)了增值稅專(zhuān)用發(fā)票。然后我拿到銀行對(duì)賬單有顯示8月申請(qǐng)代開(kāi)專(zhuān)票交的稅額。我是不是應(yīng)該按照這個(gè)截圖去寫(xiě)這筆分錄才是對(duì)的？以前我寫(xiě)的是 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 沒(méi)有后面寫(xiě)三級(jí)科目已交稅金，是不是全錯(cuò)了？

陜西西安的建筑業(yè)一般納稅人公司，2023年12月給陜西商洛市開(kāi)票1200多萬(wàn)，但是沒(méi)有辦外經(jīng)證，也沒(méi)有預(yù)交稅款，這個(gè)月已經(jīng)把上個(gè)月的稅、費(fèi)全部申報(bào)繳納了，現(xiàn)在還需要辦外經(jīng)證預(yù)交稅款嗎