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2020年9月一筆維保服務已開票沒有提供勞務服務沒有收到錢,已確認主營業(yè)務收入,沒有結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務成本已繳納相關(guān)稅費。2021年才會提供服務,2020年10月我怎么把這筆業(yè)務調(diào)對呢

2021-01-17 09:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-01-17 09:26

你好 12月份暫估一個成本 21年提供服務之后再調(diào)整

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快賬用戶6232 追問 2021-01-17 09:30

21年還沒確定什么時候服務,暫估成本,1月份不就要沖回,按照實際記賬嗎

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齊紅老師 解答 2021-01-17 09:53

你匯算清繳之前發(fā)票到了就可以

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那你沖減收入就可以
2021-01-17
那你當時就不應該確認為主營業(yè)務收入呀,你當時開票的話只是說納稅義務發(fā)生的,但是你會計上是不能確認收入的。那么你現(xiàn)在只有在實際履行這個合同的時候才確認成本結(jié)轉(zhuǎn)收入。 借,以前年度損益調(diào)整 貸,應收帳款
2021-01-17
您好!把原來做收入做相反對的分錄,后來再做正確的收入成本核算哈。
2021-01-17
你好 12月份暫估一個成本 21年提供服務之后再調(diào)整
2021-01-17
你好,同學。 借,以前年度損益調(diào)整 貸,應收賬款等 直接調(diào)減收入,21年到時再正常確認收入即可
2021-01-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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