老師年末增值稅怎么處理 借 銷項(xiàng)稅余額9440 貸 進(jìn)項(xiàng)稅余額8000 轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 借貸不想等 貸方少440剛好是。減免稅額440 是我哪里處理的不對(duì)嗎 漏下了什么
你好.轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅1000 減免稅440是入在應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅借方
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老師年末增值稅怎么處理 借 銷項(xiàng)稅余額9440 貸 進(jìn)項(xiàng)稅余額8000 轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 借貸不想等 貸方少440剛好是。減免稅額440 是我哪里處理的不對(duì)嗎 漏下了什么
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老師年末增值稅怎么處理 借 銷項(xiàng)稅余額9440 貸 進(jìn)項(xiàng)稅余額8000 轉(zhuǎn)出未交增值稅1000 借貸不想等 貸方少440剛好是。減免稅額440 是我哪里處理的不對(duì)嗎 漏下了什么
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老師我想問比如我這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)稅額大于銷售稅額，我應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)分錄？是借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)稅額 7.5 借：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 0.5 貸：應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額 8？ 那往后如果銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅的期末借方余額應(yīng)該怎么處理
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老師還是沒太明白
你好,你減免稅放錯(cuò)地方了,把減免稅440放在應(yīng)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅借方就平了.
老師 小企業(yè)會(huì)計(jì) 固定資產(chǎn)稅務(wù)上一次性折舊 年末 涉及到遞延所得稅嗎
你好,只要加速 折舊,就會(huì)產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債.
小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則也要做這個(gè)分錄嗎
你好 ,這個(gè)分錄你可做可不做,你不做的話,就顯示在你的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅貸方.
我所得稅是按加速折舊優(yōu)惠后的金額按月計(jì)提的 這樣處理正確嗎
你好,不是這樣算的.你財(cái)務(wù)上還是按正常的會(huì)計(jì)折舊年限計(jì)提折舊,填所得稅報(bào)表時(shí)填加速折舊表.
是 財(cái)務(wù)上是按月計(jì)提折舊的 填所得稅申報(bào)表最后不是有個(gè)所得稅繳納金額嗎 那個(gè)數(shù)計(jì)提的所得稅
你好,你按你正常的利潤(rùn)表填所得稅申報(bào)表,然后再填一個(gè)固定資產(chǎn)加速 折舊明細(xì)表.填完后,你加速折舊的金額就會(huì)在主表第7欄調(diào)減.你的企業(yè)所得稅就會(huì)自動(dòng)算出來交多少.
就是這樣填的 沒問題
小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不是沒有遞延所得稅負(fù)債嗎
你好,小企業(yè)不核算這個(gè)遞所所得稅,只有上市公司才核算這個(gè)科目.你直接掛在應(yīng)交所得稅上就可以了