老師，您好，我們公司發(fā)行了一個基金產(chǎn)品，然后會有一個第三方進行管理，客戶投資申購產(chǎn)品就會入資。然后我們有收入進賬是只有我們收了管理費或者客戶贖回資金，或者產(chǎn)品結(jié)算清盤的時候才有收入。 第三方讓我們每個季度，把基金產(chǎn)品的季度交易金額，去稅務(wù)局申報增值稅和附加稅。我們上個季度已經(jīng)申報了一個季度交易額的增值稅和附加稅，請問賬上怎么做呢？ 還有因為這個季度交易額是波動交易額，還沒有清盤，所以，我們還沒有真正的收入，那還要申報所得稅嗎？

我們老板和老板娘各有一家公司，去年老板的公司（A）支付寶轉(zhuǎn)了100萬到老板娘（B）的公司的支付寶上，因為B公司去年下半年開始了個新的項目，有工資，社保，房租，水電費等費用，沒有錢，所以轉(zhuǎn)過來了，后來我們公司出納就直接從支付寶提現(xiàn)到基本戶上面了，去年我們公司的賬是代理記賬做的，因為B公司這幾年一直都是零申報的，我們公司的出納也沒有跟代理記賬那邊溝通，那邊也不知道情況，銀行流水也沒有去拉，雖然他們每個月在電子稅務(wù)局上面申報社保，扣費，也沒有來問公司，所以他們只是申報了下社保，財務(wù)報表之類的，個稅，賬都沒有做，我今年4月份接過來的時候把前面的工資，費用的賬都補上了，去年申報的財務(wù)報表也沒有去更改，個稅也沒有補上，支付寶收的款做成了預(yù)收賬款，聽取了一個財務(wù)朋友的建議，預(yù)收賬款每個月確認了一部分收入，但是現(xiàn)在賬上還掛著60萬，那現(xiàn)在要怎么處理呢？怎么樣才能規(guī)范化呢？

老師早上好！請問一個問題: 公司2020年3月房產(chǎn)證換了，證上面積增加了1200平方米，但是財務(wù)賬上原值沒增加，因為增加的房子費用是老板私自掏錢建的，費用沒入公司財務(wù)，2020年房產(chǎn)稅申報是免稅的，已經(jīng)做延期申報了，請問以后房產(chǎn)價值還能入賬嗎？能的話怎么入？

2021年租的一塊地15年（地沒證）做簡易廠房（房也沒證3無），（小規(guī)模企業(yè)），做好廠房時做賬：借：長期待攤費用廠房，貸：原材料等其他，每月攤銷時：借：管理費用/主營業(yè)務(wù)成本等，貸：長期待攤費用-廠房，后給航拍到說那處是綠化地段要復(fù)耕屬于違建要拆除（沒得賠償）2021年末拆后做的分錄一次攤銷完，做：營業(yè)外支出-其他337635.70，貸：長期待攤費用-廠房337635.70。做的2021年企業(yè)所得稅匯算年報已在2022年4月上申報，如圖片數(shù)據(jù)在：資產(chǎn)類-其他調(diào)增這筆拆數(shù)廠房營業(yè)外支出，，2022年前幾天收到稅局發(fā)來的信息（看圖片）說存在企業(yè)所得稅風(fēng)險，請問要怎樣調(diào)整賬目年度數(shù)據(jù)？不懂解決我這個問題的不要搶答問題。請懂的老師真正解決問題，已經(jīng)問了兩天會計問了還沒解決真正我的這個問題。希望老師能解決，謝謝！

老師，我們公司租的地，然后在上面種了綠茶（之前種茶的開支都計入了費用）；還有公司受政府委托代管的房產(chǎn)（政府出資建設(shè)）；以及本公司的經(jīng)營項目特許經(jīng)營權(quán)（景區(qū)一些娛樂項目），現(xiàn)在全部作為了一次無形資產(chǎn)進行評估，價值12個億，我們財務(wù)全部計入了資本公積，因資本公積增加繳納印花稅30.3萬，請問這種處理方式對嗎？