你好，現(xiàn)在出現(xiàn)這樣的情況，6月份銷售方把成品油發(fā)票給我們開(kāi)錯(cuò)了,本來(lái)沒(méi)有勾選認(rèn)證，但是我們的人把庫(kù)存入庫(kù)了，銷售方?jīng)]法紅沖，需要我們購(gòu)買方紅沖，結(jié)果我們的人今天就把那張認(rèn)證了。然后又把庫(kù)存退回了！再開(kāi)紅沖，這樣對(duì)嗎？應(yīng)該怎么做？

? 老師，9月份的原材料是估計(jì)入帳，10月份的分錄要紅字沖銷這筆憑證，再重新做一張正確的。然后在庫(kù)存那里做的采購(gòu)單，做不上負(fù)數(shù)，在采購(gòu)那里應(yīng)該怎么沖掉這筆估計(jì)的呢？還有，剛才不小心將上月暫估的在速達(dá)里做成了退貨，我紅字沖銷后，就回到原來(lái)的樣子了吧

老師您好！我公司十月份銷售商品50個(gè)，月末結(jié)轉(zhuǎn)成本10萬(wàn)元，（采用月末一次加權(quán)平均法結(jié)轉(zhuǎn)成本）給客戶開(kāi)了發(fā)票確認(rèn)了收入，十一月出因?yàn)閷?duì)賬發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，客戶將沒(méi)認(rèn)證的發(fā)票退回，我這邊做了發(fā)票紅沖按正確的數(shù)量45個(gè)，給對(duì)方把正確發(fā)票開(kāi)出來(lái)。上月確認(rèn)收入分錄 借應(yīng)收賬款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 銷項(xiàng)稅 錯(cuò)誤發(fā)票收回按上面分錄前面加了負(fù)號(hào) 又將上月結(jié)轉(zhuǎn)的成本沖回 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-xxx元 貸庫(kù)存商品-xxx元 老師這樣處理對(duì)么？ 庫(kù)存商品臺(tái)賬上怎么記退回的庫(kù)存商品和成本呢？

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒(méi)有開(kāi)回來(lái)，但商品當(dāng)月就賣出去了。所以到月底發(fā)票還沒(méi)回來(lái)，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來(lái)時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅。現(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫(kù)存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來(lái)時(shí) 借：庫(kù)存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫(kù)存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問(wèn)一下是什么原因？

一般納稅人，我有一張發(fā)票7月正常開(kāi)出來(lái)的銷項(xiàng)，8月份紅沖了，那么我入賬是做紅字沖減和商品退回的會(huì)計(jì)分錄，這樣庫(kù)存商品就多了，那我要怎么平掉這個(gè)多的庫(kù)存商品這個(gè)數(shù)，而且質(zhì)量也有問(wèn)題的，才退回來(lái)。