確定了，是個(gè)人，不給公司開(kāi)發(fā)票了

不能一直掛預(yù)付，怎么處理了

那你這個(gè)沒(méi)有發(fā)票，你不能稅前扣除呀，你可以轉(zhuǎn)成相關(guān)的成本費(fèi)用，但是你要納稅調(diào)增

賬上不計(jì)入費(fèi)用可以嗎？當(dāng)時(shí)也沒(méi)有計(jì)入費(fèi)用，直接沖減了

那你不計(jì)入費(fèi)用，你這個(gè)預(yù)付賬款怎么抵消掉了。

借:管理費(fèi)用 貸:預(yù)付賬款嗎？到時(shí)候再調(diào)增？

對(duì)的，納稅調(diào)增處理即可

老師，預(yù)付賬款可以掛賬多久，因?yàn)槿绻Y(jié)轉(zhuǎn)了，公司的利潤(rùn)表就是負(fù)數(shù)了，不好看，想等有利潤(rùn)了再結(jié)轉(zhuǎn)

這個(gè)預(yù)付賬款通常是在一年之內(nèi)要結(jié)轉(zhuǎn)的，要調(diào)整的。

老師，當(dāng)時(shí)是雇傭這個(gè)人做軟件開(kāi)發(fā)的，公司應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎

需要的，按成本處理，同學(xué)

在2019年12月確認(rèn)的收入，當(dāng)時(shí)沒(méi)有確認(rèn)成本，現(xiàn)在2020年收不到發(fā)票，可以做借利潤(rùn)分配 帶預(yù)付賬款處理嗎？

不可以，作為當(dāng)期成本處理

跨年了，又沒(méi)有發(fā)票可以稅前抵扣，2020年5月匯算清繳也過(guò)去了

跨年不是應(yīng)計(jì)沖減未分配利潤(rùn)嗎？

你這里發(fā)票是現(xiàn)在取得，之前也沒(méi)暫估，稅法是不認(rèn)可你這個(gè)成本作為之前的。

發(fā)票沒(méi)有取得，不會(huì)再給公司開(kāi)發(fā)票了

你沒(méi)有發(fā)票，你這個(gè)就是納稅調(diào)增即可了

嗯嗯，沖減預(yù)付賬款，直接計(jì)入未分配利潤(rùn)就可以了嗎？