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老師您好請問2020.12月我發(fā)現2020.7月有一張進項發(fā)票因為勾選錯誤不能做為進項稅額抵扣在2020.12我更正申報表并繳納了增值稅及滯納金請問這個我該如何做帳呢?

2021-01-11 14:50
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-01-11 14:51

借:成本費用類科目 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出) 借:營業(yè)外支出 貸:銀行存款

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借:成本費用類科目 貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額轉出) 借:營業(yè)外支出 貸:銀行存款
2021-01-11
你好,同學。 這部分滯納金計營業(yè)外支出處理即可的。 增值稅直接按應交稅費處理的
2021-03-31
就進項轉出就是了哈,還有就是所得稅重新匯算就是了。業(yè)務是真實的,不用調賬
2022-02-21
你好? 不會的 轉出來就可以?
2023-03-10
需要的,紅沖錯誤的然后再按正確的來做
2024-08-27
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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