嗯嗯，我是想問，我是先做這筆分錄，然后在做12月的結(jié)轉(zhuǎn)損益，還是結(jié)轉(zhuǎn)損益之后在做這筆分錄

不好意思老師發(fā)錯(cuò)了，這個(gè)一年確認(rèn)一次是要怎么計(jì)算啊

根據(jù)實(shí)際分配的利潤(rùn)來(lái)做的

這個(gè)實(shí)際分配的利潤(rùn)是指啥意思啊

就是您投資的子公司給您分配的利潤(rùn)

老師，就是說(shuō)我有長(zhǎng)期股權(quán)投資是因?yàn)槲矣凶庸臼菃幔缓笏o我分配的利潤(rùn)是要怎么計(jì)算啊

具體分配的利潤(rùn)的話，要看公司實(shí)際經(jīng)營(yíng)以后的利潤(rùn)如何分配，這是需要經(jīng)過股東會(huì)決定的

這個(gè)是說(shuō)我對(duì)他投資的百分比嗎，按百分比來(lái)計(jì)算這個(gè)投資收益嗎

一般情況下子公司的話，是百分百控股的

那他這是要怎么計(jì)算啊，我剛網(wǎng)上查是按凈利潤(rùn)的百分比來(lái)計(jì)算，那這投資收益豈不是全部的子公司的利潤(rùn)率

100%控股的話，應(yīng)該來(lái)說(shuō)子公司的利潤(rùn)就是您股東的利潤(rùn)

那應(yīng)該怎么做分錄呢

子公司的話，應(yīng)該是，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)付利潤(rùn)，實(shí)際支付的時(shí)候借應(yīng)付利潤(rùn)貸銀行存款 母公司的話，收的利潤(rùn)是借銀行存款貸投資收益

老師，可能這樣我是一個(gè)公司的母公司，然后我上面又有母公司嗎，而且這個(gè)不是借長(zhǎng)期股權(quán)投資

什么意思，具體是什么情況

就是長(zhǎng)期股權(quán)投資，然后并沒有收到銀行存款，只是說(shuō)要不要子公司年末子公司的利潤(rùn)記投資收益，所以才借長(zhǎng)投，貸投資收益