老師你好，比如公司11月份工資是12月發(fā)放，在11月份計提工資，12月實際發(fā)放工資的時候才計提工會經(jīng)費，對嗎？在11月份計提工資的時候不需要計提工會經(jīng)費吧！

你說像這種情況該咋辦，我們年底留了一部分工資在2021年發(fā)放，比如12月份工資、領(lǐng)導(dǎo)職工剩余的30%工資，都是在2021年1月份發(fā)放，我就按照權(quán)責(zé)發(fā)生制計提了，但是問題是2020年1月份我們科長他當(dāng)時做賬把2019年的這個部分計提在了2020年月的賬里，還有他把2019年第四季度的房產(chǎn)稅、土地使用稅也計提在了2020年1月的賬里現(xiàn)在導(dǎo)致一個年度計提了兩個年度的，金額300萬呢，。影響了2020年的利潤，領(lǐng)導(dǎo)說讓我把2020年12月份計提的那些放在1月份計提。但是也不能這樣弄么

#問題#像我平時做工資都是在發(fā)放的時個才計提，比如12月10號發(fā)11月工資時才計提，請問這樣做對不對呢，像12月的工資是不是應(yīng)該計提在2020年的費用里呢

11月做賬的時候計提了12月份工資218176.6，實際12月的工資在2月份才發(fā)放的實際發(fā)放了30萬，那差額那部分補計提。計提工資是計提當(dāng)月的還是下月的呢，因為是員工工資跟銷售業(yè)績有關(guān)，要實際發(fā)放才直接具體金額，計提只是計提一個大概金額嗎

2323年12月計提了2023年12月的工資，但是2024年1月份的時候才發(fā)，發(fā)的時候工資金額對2023年12月計提的不一致，請問我該如何調(diào)賬呢？