#提問#老師，我們是先發(fā)上月工資再本月社保的，實際發(fā)放工資時，借 應(yīng)付職工 其他應(yīng)付——社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 到交社保時 才借：管理費用-社保 其他應(yīng)付—社保、公積金、個人所得 貸：銀行存款 這樣對么？ 省了 借 ：其他應(yīng)收（代繳個人社保公積金部分） 貸：應(yīng)付職工。 是不是 其他應(yīng)收和其他應(yīng)付 只用一個科目就好。因為我要收員工的是其他應(yīng)收 繳納是其他應(yīng)付

老師你好，請問我10月的憑證中有一筆支付社保的分錄中，借:管理費用——社保（公司）1500 其他應(yīng)收款——社保（個人）1650 貸:銀行存款 其中1500和1650的數(shù)字寫錯了位置，應(yīng)該為個人1500，公司1650，我應(yīng)該怎么修改呀

老師，如果公積金是當(dāng)月扣的，社保次月扣的我應(yīng)該怎么做分錄呀， 公積金是 借：管理費用--公積金（單位）1687 其他應(yīng)收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 3374 計提工資、社保 借：管理費用--社保（單位）2000 管理費用--員工工資 5000 貸：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 應(yīng)付職工薪酬--社保（單位）2000 發(fā)放工資、繳納社保時： 借：應(yīng)付職工薪酬--員工工資 5000 其他應(yīng)付款--社保（個人）1000 其他應(yīng)收款--公積金（個人）1687 貸：銀行存款 7687 是這樣嗎？

老師好，在4月份有一個公司幫我司幾個員工購買了社保費，現(xiàn)在要將代付的社保單位部分和個人部分都要還給代買的公司，但是4月的分錄是沒有做掛帳處理，4月的扣社保分錄是：借：管理費用-社保費 500 借：其他應(yīng)收賬款-個人部分社保200 貸：銀行存款 700 其中要還給代買社保費公司單位部分200個人部分50，這樣應(yīng)該怎么調(diào)帳呢？

你好，老師。想問一下，21年繳納社保的分錄金額錯了，22年應(yīng)該如何調(diào)整分錄？21年分錄借:管理費用（單位社保）8540.86，借其他應(yīng)收款個人社保2289.58，貸銀行存款。22年發(fā)現(xiàn)分錄單位社保費用是7285.41，21年多計提了，我22年應(yīng)該如果修改分錄？