老師，上季度多申報一筆收入，這季度紅沖，借主營業(yè)務收入貸銀行存款。那發(fā)票聯(lián)和記賬聯(lián)都做附件貼在憑證后面嗎？

老師好，當月開發(fā)票當月收到款了，可以直接記：借：銀行存款XX，貸：主營業(yè)務收入xx，把收到款的銀行回單和開的發(fā)票附在此憑證后做附件嗎？

老師，我發(fā)現(xiàn)五月我有一筆分錄做錯了，借銀行存款10000貸主營業(yè)務收入和增值稅，我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)應是借應收款貸貸主營業(yè)務收入和增值稅，我不想把原分錄全紅沖再作一張正確的，我可以這樣做么，墑要寫調(diào)整五月幾號憑證，然后借方紅字銀行存款，再借方應收賬款，就不做收入和增值稅的紅沖再作藍字了。，

收取貨款 借：銀行存款 貸：預收賬款 出貨 借：預收賬款 貸：主營業(yè)務收入 貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅 借：主營業(yè)務成本 貸：庫存商品 等開票的時候，本期的附在分錄后面，次月的重新沖紅分錄，重新入賬 出貨的時候，是前面的借貸兩筆都在一張單子上上嗎？我想知道沖紅怎么做的分錄 有點迷

你好老師，購入公司包裝貨物用紙箱時，在沒有收到發(fā)票做了一筆借銷售費用貸銀行存款，等收到發(fā)票又做了一筆借庫存商品，貸應付賬款，確認當期收入，借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，同時借主營業(yè)務成本貸庫存商品。問題一是收到發(fā)票前做了銷售費用，后來收到發(fā)票又入庫結(jié)轉(zhuǎn)了成本，等于重復做了成本和費用，需要紅沖一筆。具體紅沖那一筆。問題二是紙箱做到了主營業(yè)務收入里面合適嗎？不合適的話怎么調(diào)賬。問題是三季度報表已出的，調(diào)的話怎么不影響。謝謝老師