我是餐飲會計。由于我們飯店裝修，所以沒有收入，但是我這里有支出去的貨款。收到增值稅專用發(fā)票。我做進項稅，但是由于沒有收入，所以月底專票沒有抵扣勾選。那接下來增值稅明細賬上的進項稅我要怎么處理，才能使應(yīng)交稅金明細賬上的借貸方的余額是平的。
你好? 你做? 借費用或者成本 應(yīng)交稅費-待認證進項稅貸銀行存款。 到時你有稅要認證抵扣 你再做 ：借進項稅貸?應(yīng)交稅費-待認證進項稅即可??
-
Q
麻煩郭老師接著回答這個問題 這樣的形式可以不可以？ 像這個憑證上面是補4-8月賬目上進項稅的差額和實際的差額，有一張電動車發(fā)票，勾選過了，但是那張發(fā)票沒有入賬，底下這個是9月的時候勾選了不少10月才報銷的發(fā)票，所以她9月的增值稅進項稅也比實際少 這個是未交增值稅的明細賬，我是先把差額調(diào)整到了應(yīng)交增值稅-進項，和銷項底下，然后結(jié)轉(zhuǎn)到了未交增值稅，橙色框里的就是我調(diào)整后的金額，97000多是外賬給我的初始金額，經(jīng)過調(diào)整以后，10月交完增值稅，余額為0 第一次這樣做，我不確定對不對
-
Q
老師您好。請問，如果我當月取得增值稅專用發(fā)票，但是由于沒有銷項稅額，所以我入賬的時候入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待抵扣進賬稅額，不進行勾選確認和抵扣，待我下個月有銷項稅額產(chǎn)生時，我再對進賬發(fā)票勾選確認和抵扣，這樣操作可以嗎
-
Q
一般納稅人每月收到進項發(fā)票是先勾選比對然后入賬，借相應(yīng)科目，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）貸應(yīng)付賬款。還是先入賬按照上面的分錄做？月底認證抵扣？如果上期已認證抵扣沒有做賬務(wù)處理，本期才收到發(fā)票，我該怎么做分錄？
-
Q
我是餐飲會計。由于我們飯店裝修，所以沒有收入，但是我這里有支出去的貨款。收到增值稅專用發(fā)票。我做進項稅，但是由于沒有收入，所以月底專票沒有抵扣勾選。那接下來增值稅明細賬上的進項稅我要怎么處理，才能使應(yīng)交稅金明細賬上的借貸方的余額是平的。
-
Q
老師，一般納稅人增值稅專用發(fā)票可以抵扣進項，例如:書上所學賬務(wù)處理 借 :原材料 應(yīng)交稅費——增值稅（進項稅額） 貸: 銀行存款 但是實際工作中，只有認證通過的發(fā)票才可以抵扣進項，認證又是在次月初勾選抵扣，那么實際工作中進項稅額怎么入賬呢？ 比如這個月一共取得了很多張進項發(fā)票，進項稅額50萬，還沒有勾選認證，取得發(fā)票做賬時都可以計入“應(yīng)交稅費—增值稅（進項稅額）”科目嗎？
熱門問答 更多>
-
殘疾人安置增值稅即征即退（退稅限額：天津市最低工資的4倍（2320*4=9280）），公司10個殘疾人是退稅限額*10個人嗎？
-
可變現(xiàn)凈值公式里的可變現(xiàn)凈值=可估計售價－費用及相關(guān)稅費，售價是否含稅，稅費包含增值稅嗎
-
老師請問一下，企業(yè)所得稅年報，工資薪金這張表，給職工交的保險費是不是填在社會保障性支出這欄
-
用電子稅務(wù)局和中國電子口岸是不是都可以辦理生產(chǎn)企業(yè)出口退免稅，哪個操作簡單，具體操作流程是
-
老師，這是出納招聘信息的其中一條，發(fā)票的回收，稽核，繳銷是怎么意思呢？我沒有出納工作經(jīng)驗，現(xiàn)在要跨行做出納，招聘信息里這條不太明白，麻煩解答一下
-
我不想成為一般納稅人，現(xiàn)在2024年到現(xiàn)在開了314萬了，是不是差不多到500萬的時候，不開票先，斷兩個月不開票就行，那就不算超過500萬是嗎
-
B.2024年7月1日之后發(fā)生的未屆出資期限的股權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，股東轉(zhuǎn)讓已認繳出資但未屆出資期限的股權(quán)的，由受讓人承擔繳納出資義務(wù)；受讓人未按期足額繳納出資的，轉(zhuǎn)讓人對受讓人未按期繳納的出資承擔補充責任？對嗎？？？
-
請教A購買B公司的股權(quán)，A公司賬務(wù)處理，希望能具體到借貸科目: A當時花了200萬元買100萬股，其中股本是100萬元，70萬元是買B公司不良資產(chǎn)（后期收回會慢慢退還投資者），30萬元是購買8公司的資本公積。B 公司有很多個投資者，占股最高的持有20%。
-
老師，公司為員工買菜，員工自己做飯，請問菜款計入什么科目？
-
我們公司2019年辦理了對外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表，這些出口需要的資質(zhì)2019年時已辦好，現(xiàn)在準備出口蔬菜雞蛋，接下來還需要怎么操作
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
我已經(jīng)做了進項稅了。但是現(xiàn)在不知道如果這個月不做抵扣勾選，增值稅明細賬上的借貸放余額怎么能平。因為做了進項，而沒有收入的銷項，所以只有借方的余額，沒有貸方的余額。
你好 你做轉(zhuǎn)出處理就行了。把這個進項稅 計入成本去核算。
我之前都做的費用。那會計科目我要怎么寫
你好? ? 你把你之前分錄寫來看看 。我看下? ?你應(yīng)該是吧進項稅單獨做了科目的。現(xiàn)在要轉(zhuǎn)出吧??
之前是借：營業(yè)費用 應(yīng)交增值稅—進項稅 貸：銀行存款
你好 意思你勾選平臺是沒有勾選的。 你只是做了進項稅。 那你就去紅沖了。 借營業(yè)費用 貸進項稅??
是的。沒有勾選只做了進項。貸方：進項稅沒有明細科目嗎
還是我做轉(zhuǎn)出多交增值稅
你好? 進項稅就是三級科目了。 你直接紅沖就行了。? 直接紅沖哈。 不用做到轉(zhuǎn)出多交增值稅