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期末應(yīng)交稅費(fèi)(應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅)借方余額怎么結(jié)轉(zhuǎn),是直接結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)(應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅)的貸方嗎?

2021-01-05 10:22
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-01-05 10:24

?您好,一般納稅人需要根據(jù)銷(xiāo)項(xiàng)稅額,進(jìn)項(xiàng)稅額的差額做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄 借;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額),貸;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), ?貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅

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快賬用戶(hù)4116 追問(wèn) 2021-01-05 10:42

老師,內(nèi)賬沒(méi)有記銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)稅額,只記繳納金額,內(nèi)賬怎么記

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齊紅老師 解答 2021-01-05 10:45

你好,內(nèi)賬也一樣要這樣做的

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快賬用戶(hù)4116 追問(wèn) 2021-01-05 10:49

繳納的稅費(fèi)只是在應(yīng)交稅費(fèi)科目里面體現(xiàn),在公司費(fèi)用里面怎么體現(xiàn),這是支出,需要從公司利潤(rùn)里面減出來(lái)的

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快賬用戶(hù)4116 追問(wèn) 2021-01-05 10:58

之前一年都沒(méi)有記銷(xiāo)進(jìn)項(xiàng)稅,現(xiàn)在怎么更正

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齊紅老師 解答 2021-01-05 10:59

同學(xué),我們只能給你回復(fù)標(biāo)準(zhǔn)做法,內(nèi)賬外賬只是依據(jù)不同做分錄是一樣的,如果你要按其他做法那沒(méi)有統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)

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?您好,一般納稅人需要根據(jù)銷(xiāo)項(xiàng)稅額,進(jìn)項(xiàng)稅額的差額做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄 借;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)項(xiàng)稅額),貸;應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 借;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅), ?貸;應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
2021-01-05
同學(xué)你好 ?借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷(xiāo)項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
2023-04-11
這兩種方法都可以的,第一種這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)了肖像和進(jìn)項(xiàng)之后,你的增值稅進(jìn)項(xiàng)銷(xiāo)項(xiàng)沒(méi)有余額, 第二種,你的銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)一直都會(huì)有余 而且會(huì)越來(lái)越多。
2023-11-12
可以直接 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
2022-01-20
你好 是的 是這么做的
2021-06-08
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