好的，老師那共有74萬多，附列資料那里不含稅銷售額和含稅銷售額金額也要改，您幫我看看是不是這樣的？

是的，你這個沒有扣除分包項目吧，是這樣，

你這個沒有扣除分包項目?什么意思， 我把第四季度所有開出去的專用發(fā)票和普通發(fā)票加起來的

你不是工程公司嗎，不是建筑業(yè)嗎，你們建筑業(yè)不是可以扣除分包嗎，，看你這個樣子應該是沒有，那這個是你填寫這樣，

納稅人提供建筑服務，按照規(guī)定允許從其取得的全部價款和價外費用中扣除的分包款，是指支付給分包方的全部價款和價外費用。

我們建筑公司，沒分包出去

納稅人提供特定建筑服務，可按照現(xiàn)行政策規(guī)定，以取得的全部價款和價外費用扣除支付的分包款后的余額為銷售額計稅。這些特定服務包括： 　　1.下列建筑業(yè)務為“老項目”，一般納稅人為建筑工程老項目提供的建筑服務： 　?。?）《建筑工程施工許可證》注明的合同開工日期在2016年4月30日前的建筑工程項目； 　?。?）未取得《建筑工程施工許可證》的，建筑工程承包合同注明的開工日期在2016年4月30日前的建筑工程項目； 　?。?）《建筑工程施工許可證》未注明合同開工日期，但建筑工程承包合同注明的開工日期在2016年4月30日前的建筑工程項目； 　　2.一般納稅人以清包工方式提供的建筑服務（施工方不采購建筑工程所需的材料或只采購輔助材料，并收取人工費、管理費或者其他費用的建筑服務）； 　　3.一般納稅人為甲供工程（全部或部分設備、材料、動力由工程發(fā)包方自行采購的建筑工程）提供的建筑服務； 　　4.建筑工程總承包單位為房屋建筑的地基與基礎、主體結(jié)構(gòu)提供工程服務，建設單位自行采購全部或部分鋼材、混凝土、砌體材料、預制構(gòu)件的； 　　5.一般納稅人銷售自產(chǎn)機器設備的同時提供安裝服務，分別核算機器設備和安裝服務的銷售額后所提供的安裝服務； 　　6.一般納稅人銷售外購機器設備的同時提供安裝服務，已經(jīng)按照兼營的有關(guān)規(guī)定，分別核算機器設備和安裝服務的銷售額后所提供的安裝服務； 來源：稅海濤聲??作者：段文濤

那就是按你寫這樣填寫，這個

你開要是1% 話，那這個對應， 1%對應不含稅銷售額*2%填寫減征額16/18=減免表減稅欄下面2.3.4列第2行“減稅性質(zhì)代碼及名稱”選擇“0001011608|SXA031901121對湖北省外的小規(guī)模納稅人減按1%征收率征收增值稅”

老師，是1%稅率開的發(fā)票，是這樣填的吧？

是的，是的，是的，對的，

好的 非常感謝老師