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老師問下。我計提11月工資45800,退一員工裝修押金200。我做賬該怎么處理?在計提和發(fā)放怎樣做分錄?

2020-12-30 11:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-30 11:31

你好 計提 借:管理費(fèi)用等科目45800,?貸:應(yīng)付職工薪酬—工資45800 發(fā)放 借:應(yīng)付職工薪酬—工資45800,其他應(yīng)付款 200,貸:銀行存款 46000

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你好 計提 借:管理費(fèi)用等科目45800,?貸:應(yīng)付職工薪酬—工資45800 發(fā)放 借:應(yīng)付職工薪酬—工資45800,其他應(yīng)付款 200,貸:銀行存款 46000
2020-12-30
你好! 1.計提工資分錄借:管理費(fèi)用-工資4500 ? ? ? ? ? ?貸:應(yīng)付職工薪酬-工資4500 2.發(fā)放工資分錄 借:應(yīng)付職工薪酬-工資4500 ? ? ?貸:其他應(yīng)收款200 ? ? ? ? ? 銀行存款4300
2020-12-23
借管理費(fèi)用工資貸應(yīng)付職工薪酬工資,這個是全額計提,然后扣除的時候借應(yīng)付職工薪酬、工資 貸、其他應(yīng)付款、個人負(fù)擔(dān)的押金、 銀行存款等
2022-06-21
同學(xué),你好 可以參考 1.計提工資 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 2.計提社保(企業(yè)部分) 借:××費(fèi)用(管理/銷售等) 貸:應(yīng)付職工薪酬——社保 3.次月發(fā)放工資時 借:應(yīng)付職工薪酬——工資 貸:其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金 4.上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸:銀行存款或現(xiàn)金 5.上交個人所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 貸:銀行存款或現(xiàn)金
2021-12-07
您好,那您紅沖以前計提的憑證就可以的
2022-01-25
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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