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請問老師下一年匯算清繳前我要沖上年年底暫估成本,在收到發(fā)票后直接按以前年度損益調(diào)整來做分錄,還是差額部分用成本來做分錄,因為暫估的數(shù)據(jù)和發(fā)票開具的不一致?

2020-12-24 17:26
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-24 17:28

你好,以前年度損益調(diào)整就可以 匯算清交按調(diào)整之后的來抵扣。

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快賬用戶8460 追問 2020-12-24 17:33

那可不可以只把暫估的部分用以前年度損益調(diào)整做,剩下的做入下一年度成本中?

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齊紅老師 解答 2020-12-24 17:34

屬于二一年的成本才可以

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快賬用戶8460 追問 2020-12-24 17:37

因為我們是供熱行業(yè),成本本來就是跨年的

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齊紅老師 解答 2020-12-24 17:41

不是的,你收入和成本應(yīng)該是有對應(yīng)的 你自己需要做一個對應(yīng)。

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快賬用戶8460 追問 2020-12-24 17:43

收入也一樣,還會有欠費。好的,明白老師的意思了

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齊紅老師 解答 2020-12-24 17:50

不用客氣的,工作愉快。

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你好,以前年度損益調(diào)整就可以 匯算清交按調(diào)整之后的來抵扣。
2020-12-24
你好!原分錄你怎么做的?寫一下我來改,你們是什么行業(yè)?
2020-12-25
你好;? 你之前暫估是怎么掛分錄的。 具體業(yè)務(wù)是什么。 是否涉及了損益科目處理??
2022-03-08
你好; 具體是什么成本發(fā)票; 你21年做了暫估分錄了嗎?? 是否有金額差異? ?
2022-05-05
你好,學(xué)員,耐心等一下
2023-04-08
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