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稅控盤抵扣稅費時,是繳稅的時候?qū)懙挚鄯咒洠€是結轉(zhuǎn)進銷稅額的時候直接沖減轉(zhuǎn)出未交增值稅,請教一下,麻煩幫忙寫一下分錄

2020-12-24 12:01
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-24 12:02

借,應交稅費-應交增值稅—減免稅 貸,管理費用

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快賬用戶5195 追問 2020-12-24 12:03

什么時候?qū)戇@個分錄

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快賬用戶5195 追問 2020-12-24 12:03

可以在結轉(zhuǎn)進項稅額時,沖減轉(zhuǎn)出未交增值稅嗎

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齊紅老師 解答 2020-12-24 12:19

是的,抵減未交增值稅的

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快賬用戶5195 追問 2020-12-24 13:08

借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費-應交增值稅(減免稅款嗎)

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齊紅老師 解答 2020-12-24 13:30

是的? 是這樣賬務處理的

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借,應交稅費-應交增值稅—減免稅 貸,管理費用
2020-12-24
減免增值稅的,你需要抵扣的當月做就可以
2022-08-08
你期末留底稅額50在什么科目里面
2021-05-20
您好 請問是一般納稅人還是小規(guī)模納稅人
2020-10-12
你好這個你之前做留底稅額沒,沒有一起做借銷項稅額 6000 貸進項稅額5000%2B500 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅500 結轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)出未交增值稅,借轉(zhuǎn)出未交增值稅 500 貸未交增值稅 500
2021-07-10
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