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老師,您好,我,5月份 未分配利潤期末余額-年初未分配利潤-5月份年累計利潤=1035.35 5月份結(jié)轉(zhuǎn)的管理費用=299338.23 科目余額表管理費用=312801.33 原因是收到社保補助13463.1 做社保費貸方 結(jié)轉(zhuǎn)后 社保費(沖減)是-6555.71 但是科目余額表社保費依舊是6907.39 當(dāng)月匯算清繳 以前年度損益調(diào)整12427.5 我不明白為什么5月份 未分配利潤期末余額-年初未分配利潤-5月份年累計利潤不等于0

2020-12-17 17:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2020-12-17 18:17

您好,差額部分就是調(diào)整以前年度損益的金額。

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快賬用戶8597 追問 2020-12-17 19:25

我就是想知道如何把這個差額調(diào)平

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快賬用戶8597 追問 2020-12-17 19:25

如何調(diào)為0

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齊紅老師 解答 2020-12-17 19:26

您好,把調(diào)整期初損益的分錄,過入到期初資產(chǎn)負(fù)債表即可

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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