老師，我們公司第二季度沒有業(yè)務(wù)，但是有銀行利息3.4，在填寫所得稅季度報(bào)表是，成本和收入都是0，營業(yè)利潤填寫3.4，可以嗎？

老師請(qǐng)問一下，支付個(gè)人所得稅的會(huì)計(jì)分錄是不是這樣做？ 借：應(yīng)交稅費(fèi)～應(yīng)交個(gè)人所得稅 30 貸：銀行存款 30

老師這是怎么回事 ，我還沒報(bào)稅就自己申報(bào)了

無形資產(chǎn)、固定資產(chǎn)處置，報(bào)廢的話是算營業(yè)外收支還是資產(chǎn)處置損益

老師企業(yè)所得稅季報(bào) 營業(yè)收入本年累計(jì)，營業(yè)成本本年累計(jì)金額，利潤總額本年累計(jì)金額單位都是元對(duì)嗎？季末資產(chǎn)總額是萬元對(duì)不

以出包方式建設(shè)固定資產(chǎn)，預(yù)付工程款，用預(yù)付賬款還是，銀行存款

老師，計(jì)提工資16000，發(fā)放工資的時(shí)候忘記代扣社保853.83了，并且有一個(gè)人工資沒發(fā)，實(shí)際發(fā)放了12500，這樣怎樣寫會(huì)計(jì)分錄呢？發(fā)工資的時(shí)候

公司收到保險(xiǎn)公司事故賠償500元！怎么列賬？需要繳納增值稅嗎？謝謝！

老師收到電子商業(yè)承兌匯票，分錄怎么做，背書轉(zhuǎn)讓給其他公司時(shí)分錄怎么做，中間沒有款到公戶 ?出票日是2024.11.20，到期日是2025.5.19，是老師收到電子商業(yè)承兌匯票，分錄借記“應(yīng)收票據(jù)”科目，貸記“主營業(yè)務(wù)收入”科目，并同時(shí)貸記“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）背書轉(zhuǎn)讓給其他公司時(shí)，應(yīng)當(dāng)借記“應(yīng)付賬款”科目，貸記“應(yīng)收票據(jù)”科目，對(duì)嗎，老師？中間沒有款到公戶，出票日是2024.11.20，到期日是2025.5.19，小規(guī)模企業(yè)。

老師，我接的前任會(huì)計(jì)做的賬，上一年度制造費(fèi)用-累計(jì)折舊有貸方余額，我怎么做分錄能沖回？