您好，請(qǐng)問您要咨詢什么問題？ 2020-11-16 18:36現(xiàn)在要清帳應(yīng)付賬款-維保費(fèi)1500000，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用余額還有1750000沒有攤完，分錄怎么處理。借應(yīng)付賬款1500000，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-1750000，業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用250000？
你好 你們不是注銷是嗎
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老師您好，我們單位是天然氣儲(chǔ)備調(diào)峰行業(yè)，生產(chǎn)設(shè)備是外包工程，還有辦公樓也是外包，然后有一部分甲供材，現(xiàn)在設(shè)備和辦公樓都已經(jīng)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)，但是工程款還沒有結(jié)清，辦公樓中的一些待攤費(fèi)用怎樣去處理，我怎樣去轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)去計(jì)提折舊？ 還有生產(chǎn)設(shè)備試運(yùn)行期間的成本核算怎樣計(jì)算，初期的成本不穩(wěn)定、因?yàn)橛性瓪赓徣牒筇釤掃^程中的損耗，還有因?yàn)橐恍┰驅(qū)е略O(shè)備溫度升高需要泄壓的損耗，還有運(yùn)輸途中的損耗都如何計(jì)算和設(shè)置什么科目，成本怎樣結(jié)轉(zhuǎn)， 還有投資方投進(jìn)來的錢一開始是其他應(yīng)付款，后來又補(bǔ)簽了借款合同，這部分借款費(fèi)用怎樣去調(diào)整賬目。 麻煩老師費(fèi)心幫我解答一下，謝謝。
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老師，您好！我公司與軟件公司簽訂合同78萬，今年1月份支付23.4萬，以前會(huì)計(jì)的賬務(wù)處理: 借:長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 22.07 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅1.33 貸:銀行存款 23.4 請(qǐng)問一下，現(xiàn)在又要支付一次進(jìn)度款，23.4萬，請(qǐng)問還是這么做賬嗎？為什么不能做進(jìn)無形資產(chǎn)里呢？
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老師，向您請(qǐng)教一個(gè)問題。公司2018年12月有一筆主營(yíng)業(yè)務(wù)成本做了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用并且做了長(zhǎng)期攤銷，當(dāng)時(shí)銀行支付了款項(xiàng)未掛往來單位。 2020年11月需要調(diào)整分錄做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本并加上往來單位。 2018年做的分錄是借方：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸方：銀行存款 請(qǐng)問一下這個(gè)分錄長(zhǎng)期待攤費(fèi)用應(yīng)該怎么調(diào)整至主營(yíng)業(yè)務(wù)成本并且掛上往來單位呢？謝謝
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您好，請(qǐng)問您要咨詢什么問題？ 2020-11-16 18:36現(xiàn)在要清帳應(yīng)付賬款-維保費(fèi)1500000，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用余額還有1750000沒有攤完，分錄怎么處理。借應(yīng)付賬款1500000，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-1750000，業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用250000？
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老師您好，我遇到的問題是這樣的，我們公司租的寫字樓從2019年至今一直給我們開增值稅專用發(fā)票，有100多萬吧，我們都已經(jīng)做進(jìn)項(xiàng)抵扣了，我們做的會(huì)計(jì)分錄是這樣的 1、交房租 借：應(yīng)付賬款——物業(yè) 貸：銀行存款 2、取得發(fā)票 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——房租 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)付賬款——物業(yè) 3、每月攤銷 借：管理費(fèi)用——房租 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用——房租 這個(gè)月因?yàn)橐孔膺@方面申請(qǐng)政府補(bǔ)助，具體原因我也不清楚，總之就是物業(yè)把之前開的所有房租的專票都沖紅了（2019年至今的100多萬），全部重新開成普票了，那我的分錄要怎么做啊，求老師指導(dǎo)！跪謝，這問題已經(jīng)困擾我好幾天了，是真的不會(huì)了
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這道題我做的甲公司的會(huì)計(jì)分錄有沒有錯(cuò)？
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不是 。事業(yè)單位的會(huì)計(jì)分錄
合同金額是450萬，分3期付款，現(xiàn)在付了兩期還有一期就是150萬年底了要清掉，分?jǐn)倳r(shí)間為36個(gè)月的
沒有翻分?jǐn)偼甑?，你按月分?jǐn)偩涂梢?應(yīng)付賬款，如果是不，需要支付的 借應(yīng)付賬款貸其他收入。
待攤費(fèi)用費(fèi)用比應(yīng)付賬款還少的話
長(zhǎng)期待攤費(fèi)用比應(yīng)付賬款還少的話就是這樣處理
那多的話呢
你之前是少攤銷了嗎？
不是少是攤慢了付款快了
可以快點(diǎn)解答嗎
不對(duì)，你的業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)這個(gè)不就是攤銷了
那你覺得怎么做
直接借長(zhǎng)期待攤費(fèi)用貸應(yīng)付賬款就可以 然后你再按月繼續(xù)分?jǐn)偩托小?
白問了，我現(xiàn)在就是要清帳清掉應(yīng)付賬款啊
應(yīng)付賬款本來就在貸方
現(xiàn)在需要支付嗎？如果不支付的話 借應(yīng)付賬款貸其他收入。 2020-12-16 18:56
那費(fèi)用去哪里了
費(fèi)用你繼續(xù)攤銷，借其他活動(dòng)費(fèi)用貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用按月還是攤銷的。
業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用最后結(jié)轉(zhuǎn)到事業(yè)結(jié)余。
這樣做呢，借應(yīng)付賬款150萬，長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-150萬，剩下的25萬繼續(xù)攤可以嗎
可以的 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用可以繼續(xù)
到時(shí)候人家過來要錢的話的呢，借方為什么科目
你這是發(fā)生的是什么業(yè)務(wù)？你這是付款嗎？如果付款的話，之前做了應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款貸銀行存款。
現(xiàn)在不付款現(xiàn)在只要清理應(yīng)付款而已
那就按上面的做法可以的。