同學你好 是的，根據原材料來的

你好！主表里有稅金及附加這一項。

你好，利潤表中的營業(yè)外收入是根據科目余額表填寫 能提供一下完整的科目余額表嗎？（因為你只提供了一個明細，應當還有營業(yè)外收入其他明細，這樣才知道差異原因的）

您好！ 1.“貨幣資金”項目反映企業(yè)庫存現(xiàn)金、銀行基本存款戶存款、銀行一般存款戶存款、外埠存款、銀行匯票存款等的合計數。本項目應根據“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“其他貨幣資金”賬戶的期末余額合計數填列。 2.“預付賬款”項目反映企業(yè)預收的款項，減去已計提的壞賬準備后的凈額。本項目根據“預付賬款”和“應付賬款”賬戶所屬各明細賬戶的期末借方余額合計，減去“壞賬準備”賬戶中有關預付賬款計提的壞賬準備期末余額后的金額填列。 3.“其他應收款”項目反映企業(yè)對其他單位和個人的應收和暫付的款項，減去已計提的壞賬準備后的凈額。本項目應根據“其他應收款”賬戶的期末余額，減去“壞賬準備”賬戶中有關其他應收款計提的壞賬準備期末余額后的金額填列。 4.“存貨”項目反映企業(yè)期末在庫、在途和在加工中的各項存貨的可變現(xiàn)凈值，包括各種原材料、商品、在產品、半成品、發(fā)出商品、包裝物、低值易耗品和委托代銷商品等。本項目應根據“在途物資（材料采購）”、“原材料”、“庫存商品”、“周轉材料”、“委托加工物資”、“生產成本”和“勞務成本”等賬戶的期末余額合計，減去“存貨跌價準備”賬戶期末余額后的金額填列。材料采用計劃成本核算以及庫存商品采用計劃成本或售價核算的小企業(yè)，應按加或減材料成本差異、減商品進銷差價后的金額填列。 5.“固定資產”項目反映企業(yè)固定資產的凈值。本項目根據“固定資產”賬戶期末余額，減去“累計折舊”和“固定資產減值準備”賬戶期末余額后填列。 6.“短期借款”項目反映企業(yè)借入尚未歸還的1年期以下（含1年）的借款。本項目應根據“短期借款”賬戶的期末余額填列。 7.“應付職工薪酬”項目反映企業(yè)應付未付的工資和社會保險費等職工薪酬。本項目應根據“應付職工薪酬”賬戶的期末貸方余額填列，如“應付職工薪酬”賬戶期末為借方余額，以“－”號填列。

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