老師，我新到一電商公司，是2016年成立的，是個美籍華人，公司注冊后他就出國了公司就沒人管，銀行賬戶也就凍結(jié)了，最近又開始重新運(yùn)營兩個月了，但他的銀行賬戶是凍結(jié)狀態(tài)，他們其中一個股東就用他另外一家賣純凈水的公司來走流水，每天進(jìn)出流水多，用別人公戶收款，用的私戶客戶在商城提現(xiàn)， 就是商城每天都有人充值總額是在十萬左右，每天有人提現(xiàn)在八九萬左右，前期純凈水公司收的充值款在后面公司賬戶解凍后都又轉(zhuǎn)入公司基本戶，有45萬轉(zhuǎn)入公戶，后面在公戶上正常進(jìn)行充值，提現(xiàn)。這種外賬我該怎么處理呢， 老師，公司是在自己的商城拼團(tuán)，是一種有機(jī)產(chǎn)品大禮包，十人成團(tuán)，每人每次是1200元參與，只有一人能拼中，另外 九人是有助力獎，助力獎會隨著拼團(tuán)次數(shù)還有等級不一樣，等級是指他推薦過來的人，每人參與一次，推薦獎就是2元每次，助力獎最低等級的人也是九次后就是助力獎36元每次，每個人都會中，就是公司的收入，公司倉庫會郵寄大禮包。中了十次后就出局了，獎金15000，每次提款扣掉3%的手續(xù)費(fèi)，但平臺上的錢是可以隨時提現(xiàn)的，所以客戶當(dāng)時是充值到平臺，后面提現(xiàn)時就

老師，公司制作了一個代駕平臺，由司機(jī)在平臺上付了押金和充值，請問押金和充值計(jì)入什么科目？那押金到時是通過平臺直接退到司機(jī)的賬戶，請問這個押金要掛在其他應(yīng)付款的什么明細(xì)科目？

老師，公司制作了一個代駕平臺，由司機(jī)在平臺上付了押金和充值，由于平臺的司機(jī)用戶很多，沒辦法一一獨(dú)立核算，請問設(shè)一個總的押金的明細(xì)科目來核算押金總數(shù)，和設(shè)一個總充值款的明細(xì)科目來核算充值款總數(shù)嗎？

請老師幫忙解決一下這個問題，過程具體一點(diǎn)，剛開始學(xué)，很多不懂的，麻煩老師了

河北飛宇會計(jì)師事務(wù)所的張明和李輝兩名注冊會計(jì)師對宏達(dá)股份有限公司2015年度的會計(jì)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，確定的會計(jì)報(bào)表層次重要性水平為300000元。審計(jì)外勤工作結(jié)東日為2016年3月15日，兩人于2016年3月25日遞交了審計(jì)報(bào)告。宏達(dá)股份有限公司2015年度審計(jì)前會計(jì)報(bào)表反映的資產(chǎn)總額為80000000元，股東權(quán)益總額為24000000元，利潤總額為3000000元。張明和李輝發(fā)現(xiàn)宏達(dá)股份有限公司存在以下事項(xiàng)：(1）公司利潤總額的65％位境外的4個于公司所提供，因受條件限制，注冊會計(jì)師無法驗(yàn)證其子公司利潤的真實(shí)性。(2）自2014年以來，公司受全球金融危機(jī)的影響巨大，且國家新出臺的財(cái)政金融政策也對公司的生產(chǎn)經(jīng)營在成了重大影響。公司已在報(bào)表附注中充分披露。(3)2014年末和2015年末，公司應(yīng)收賬款余額分別為12000000元和18000000元。公司進(jìn)行壞賬核算一直采用備抵法，但將其壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例由2014年的5％變更為2015年的3%。(4)2015年10月31日，公司清查盤點(diǎn)成品倉庫，發(fā)現(xiàn)短缺價值400000元的Y產(chǎn)品，作了借記“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”科目400000元