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2018年6月前,前面的會計把兩個員工的保險公司買的大病醫(yī)療保險掛的應(yīng)付職工薪酬福利費9萬,這應(yīng)該累計了好幾年的了,在2018年10月建賬,把這筆數(shù)據(jù)錄入到應(yīng)付職工薪酬貸方余額,形成負債,其實這筆錢個人已經(jīng)交了,公司不用承擔,但前會計不問原因把這單子掛賬后,2018年報也沒處理,2019年年報賬上當年計提的工資和應(yīng)付職工薪酬貸方的數(shù)據(jù)不同,原因就是她掛賬的這筆數(shù)據(jù)影響,在2019年年報時,老板讓我把這筆數(shù)據(jù)處理掉,該怎么處理

2020-12-12 07:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2020-12-12 08:09

您好,現(xiàn)在可以 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:以前年度損益調(diào)整 沖掉不對的,再反過來做,補提2019少計提的 如果2019少計提的也是福利費,那就不用做分錄了

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快賬用戶4684 追問 2020-12-12 08:41

2019年我做的對的,不存在這個問題

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快賬用戶4684 追問 2020-12-12 08:43

就2018年他的這個問題我在2019年年報時咋處理,老師告訴我這筆賬的處理方法就可以了

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齊紅老師 解答 2020-12-12 17:47

您好,2019年報不己經(jīng)報完了嗎

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您好,現(xiàn)在可以 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:以前年度損益調(diào)整 沖掉不對的,再反過來做,補提2019少計提的 如果2019少計提的也是福利費,那就不用做分錄了
2020-12-12
同學(xué)你好,企業(yè)的福利只有單據(jù)沒有發(fā)票,那之前怎么入賬,現(xiàn)在就怎么沖賬。如果有發(fā)票,那么就以結(jié)算的方式平掉這些賬。
2020-12-18
你好,是不是你們多計提了?
2020-12-12
1,你這里可以這樣調(diào)整 2,你這里直接自己做一個調(diào)整說明,然后根據(jù)說明調(diào)整即可 3,摘要,調(diào)整XX
2021-03-06
1,可以這樣調(diào)整 2,你自己附一個調(diào)賬說明作為依據(jù) 3,摘要,調(diào)整Xx
2021-03-06
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