您好,現(xiàn)在可以 借:應(yīng)付職工薪酬 貸:以前年度損益調(diào)整 沖掉不對的,再反過來做,補提2019少計提的 如果2019少計提的也是福利費,那就不用做分錄了
2018年6月前,前面的會計把兩個員工的保險公司買的大病醫(yī)療保險掛的應(yīng)付職工薪酬福利費9萬,這應(yīng)該累計了好幾年的了,在2018年10月建賬,把這筆數(shù)據(jù)錄入到應(yīng)付職工薪酬貸方余額,形成負債,其實這筆錢個人已經(jīng)交了,公司不用承擔,但前會計不問原因把這單子掛賬后,2018年報也沒處理,2019年年報賬上當年計提的工資和應(yīng)付職工薪酬貸方的數(shù)據(jù)不同,原因就是她掛賬的這筆數(shù)據(jù)影響,在2019年年報時,老板讓我把這筆數(shù)據(jù)處理掉,該怎么處理
老師以前年度遺留的賬本上應(yīng)付職工薪酬福利費貸方余額1萬,前面會計建賬把他入到貸方應(yīng)付職工薪酬貸方余額,,這筆賬追查以前年度這里面啥費用都有,賬特別不嚴謹,一踏糊涂無法查明啥原因,老板讓2019年把這筆錢調(diào)入收入上稅了,我當時分錄寫借應(yīng)付職工薪酬,貸營業(yè)外收入,不知該咋樣處理才是最好的方法
請問一下老師:因為我們老板年前轉(zhuǎn)讓了一個公司過來,這個公司之前交接的人給我們說的是零申報,老板著急轉(zhuǎn)讓,就找了代辦公司,直接辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù),代辦公司以為也是零申報沒數(shù)據(jù),所以說在填寫 19年的利潤和費用時全部數(shù)據(jù)填的零,包括20年的稅金也是0,所以說最近被專管員要求更改,要求我們把19年前公司做的工資費用全部清零,20年那時候他們有在稅局代開了一筆26544的發(fā)票,同樣也做了工資,但是沒有實際發(fā)放現(xiàn)金,且賬上也沒有錢,發(fā)放時掛在其他應(yīng)付款法人 頭上的,相當于全年工資32200,收入26544,虧損5656元,現(xiàn)在專管員要求我們把資產(chǎn)負債表上面的應(yīng)付工資調(diào)成了負-32200,其他應(yīng)付款37856虧損5656,利潤表還是沒有變,就是正常數(shù)據(jù)填的,現(xiàn)在我想請教老師的是,資產(chǎn)負債表上面的應(yīng)付工資和其他應(yīng)付款,如果是表上這個數(shù)據(jù)的話,我年末就要做一筆,借,應(yīng)付職工薪酬貸,其他應(yīng)付款,是吧?但是這樣子做的話,依據(jù)是什么呢?摘要明細怎樣填呢?
老師這個題目到底是年金終值還是復(fù)利終值啊 我覺得是年金終值 如果復(fù)利它不應(yīng)該是煩利利息的樣子 現(xiàn)在每年是2次 一次是100000*3%=3000這不是6期的3000的終值嘛
老師 我就是看這幾道題我就暈了 第一道題 求稅前資本成本,先求的折現(xiàn)率 折現(xiàn)率然后不能直接是稅前資本成本嘛 然后還要根據(jù)這個按照有效年級率的方式計算。 第二提那個也是以970價格購買了債券,這不是還是一樣求折現(xiàn)率嘛這就是到期收益率 這要是按照第三題的話那不就是稅前資本成本嘛 按照第三題這個模式 那不還是本金和利息折現(xiàn)到現(xiàn)在的價值嘛 麻煩老師給解答下啥時候折現(xiàn)率就是稅前資本成本 啥時候還要用有效年利率來當成資本成本 試著太暈了
老師請問一般納稅人以知識產(chǎn)權(quán)為注冊資本如何入賬,知識產(chǎn)權(quán)評估價為300萬
關(guān)于出口退稅。問題一:合同價格是兩部分,產(chǎn)品價格+空運費。實際執(zhí)行價格是產(chǎn)品價格+海運費費。請問報關(guān)單上的運費我需要寫哪個價格?怎么樣才不會影響出口退稅。問題二報關(guān)單給寫了一美金得運費,是否影響出口退稅?已經(jīng)生成的報關(guān)單可以再修改嗎?問題三:出口退稅怎么樣才是標準的,具體稅務(wù)會審核哪些要求
老師您好,甲公司是由ABC三家出資成立的,其中C公司以探礦權(quán)出資,比如當時探礦權(quán)評估價10500元,10000元計入實收資本,剩余500元沒有放到資本公積,當時會計做賬是借:無形資產(chǎn)10000 貸:實收資本,時隔多年,現(xiàn)在又要求將500元計入資本公積,所以又做了借:無形資產(chǎn)500 貸:資本公積500,請問這個資本公積在所有者權(quán)益變動表中該放在哪里?另外還有一個問題,這個探礦權(quán)當時出資入賬當月就攤銷了,一直攤銷到2023年底,之后改按產(chǎn)量法攤銷,所以從2024年開始停止攤銷。因為現(xiàn)在處于基建期,沒有產(chǎn)量,還想問這500元是否要考慮自當時無形資產(chǎn)投資入賬的攤銷調(diào)整嗎?
增值,附加,進項,這幾個我一直不懂,請能給我詳細解答嗎?
不可以確認授權(quán),咋樣處理
老師 初級會計報名信息表填錯影響審核嗎
你好老師個體戶經(jīng)營超市超市經(jīng)營者從拿超市的收入里拿走10萬元現(xiàn)金會計分錄怎么做
老師用軟件做賬,需要打印總賬和明細賬嗎
2019年我做的對的,不存在這個問題
就2018年他的這個問題我在2019年年報時咋處理,老師告訴我這筆賬的處理方法就可以了
您好,2019年報不己經(jīng)報完了嗎